有価証券報告書-第17期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前事業年度 (2020年12月31日)		当事業年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損	88,376		98,306
賞与引当金	6,407		6,517
ポイント引当金	5,129		4,764
未払事業税	3,145		2,424
前受金	6,261		6,886
譲渡制限付株式報酬	3,267		3,253
減価償却超過額	7,256		3,653
減損損失	37,708		34,026
投資有価証券評価損	57,613		71,073
関係会社株式評価損	15,299		15,299
投資有価証券売却益	-		6,732
貸倒引当金	58,570		72,009
退職給付引当金	10,876		14,306
資産除去債務	6,167		6,177
その他有価証券評価差額金	-		2,335
税務上の繰越欠損金	64,187		113,825
その他	14,729		13,367
繰延税金資産小計	384,999		474,959
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△64,187		△113,825
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△320,811		△361,134
評価性引当額小計	△384,999		△474,959
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
たな卸資産否認額	△566		△566
資産除去債務に対応する除去費用	△1,747		△1,032
その他有価証券評価差額金	△4,011		△2,387
その他	△34		△25
繰延税金負債合計	△6,359		△4,012
繰延税金資産(負債)の純額	△6,359		△4,012

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異がある時の、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。