有価証券報告書-第16期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前事業年度 (2019年12月31日)		当事業年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損	34,739		88,376
賞与引当金	6,279		6,407
ポイント引当金	5,133		5,129
未払事業税	1,527		3,145
前受金	6,200		6,261
譲渡制限付株式報酬	2,450		3,267
減価償却超過額	7,181		7,256
減損損失	18,728		37,708
投資有価証券評価損	77,112		57,613
関係会社株式評価損	-		15,299
貸倒引当金	18,897		58,570
退職給付引当金	10,097		10,876
資産除去債務	6,156		6,167
税務上の繰越欠損金	5,661		64,187
その他	8,832		14,729
繰延税金資産小計	208,997		384,999
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△5,661		△64,187
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△195,958		△320,811
評価性引当額小計	△201,620		△384,999
繰延税金資産合計	7,377		-
繰延税金負債
たな卸資産否認額	△566		△566
資産除去債務に対応する除去費用	△2,075		△1,747
その他有価証券評価差額金	△3,565		△4,011
その他	-		△34
繰延税金負債合計	△6,207		△6,359
繰延税金資産(負債)の純額	1,170		△6,359

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異がある時の、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。