有価証券報告書-第12期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)		当事業年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
たな卸資産	35,503	千円	35,864	千円
未払事業税	34,563		37,258
未払費用	7,349		6,228
賞与引当金	9,228		9,047
減価償却費	10,008		7,683
減損損失	55,117		55,117
株式報酬費用	17,632		28,419
関係会社出資金	-		72,001
固定資産除却損	89,119		-
その他	4,456		2,905
繰延税金資産小計	262,979	千円	254,526	千円
評価性引当額	△22,180	千円	-	千円
繰延税金資産合計	240,798	千円	254,526	千円
繰延税金負債との相殺	△26,527	千円	△3,812	千円
繰延税金資産純額	214,271	千円	250,713	千円
繰延税金負債
特別償却準備金	26,527	千円	3,812	千円
繰延税金負債合計	26,527	千円	3,812	千円
繰延税金資産との相殺	△26,527	千円	△3,812	千円
繰延税金負債純額	-	千円	-	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)		当事業年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3	%	0.0	%
外国源泉税等	-	%	0.1	%
住民税均等割	0.3	%	0.2	%
評価性引当額の増減	0.9	%	△0.5	%
軽減税率による影響	-		△0.2	%
試験研究費等の税額控除額	-	%	△1.3	%
その他	0.8	%	0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.9	%	28.8	%