訂正有価証券報告書-第22期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額	251,080千円		318,433千円
関係会社株式評価損	192,598		316,261
貸倒引当金	36,794		101,196
資産除去債務	26,302		38,103
売上高加算調整額	25,520		71,043
未払事業税	24,590		-
その他有価証券評価差額金	16,476		-
投資有価証券評価損	13,823		52,922
未払費用	4,358		6,945
未払事業所税	1,412		1,568
棚卸資産	463		444
繰延税金資産計	593,422		906,918
評価性引当額	△242,311		△508,974
繰延税金資産合計	351,111		397,943
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△10,255		△11,152
その他	-		△4,616
繰延税金負債合計	△10,255		△15,769
繰延税金資産の純額	340,855		382,174

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	30.6%		税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
(調整)
評価性引当額の増減	4.8
その他	1.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.7