有価証券報告書-第24期(2022/01/01-2022/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年12月31日)	当事業年度 (2022年12月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	34,951千円	19,298千円
ソフトウエア	7,599	7,680
投資有価証券	56,748	46,707
関係会社株式	65,356	65,356
未払事業税	25,385	42,453
賞与引当金	41,140	110,259
ポイント引当金	5,410	21,856
長期未払金	16,274	16,274
退職給付引当金	15,666	19,821
その他	29,861	69,975
繰延税金資産小計	298,394	419,685
評価性引当額	△132,949	△126,195
繰延税金資産合計	165,445	293,489

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年12月31日)	当事業年度 (2022年12月31日)
法定実効税率	30.62%	30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.28	0.42
住民税均等割	0.18	0.06
追加税額	0.54	-
評価性引当額の増減	9.49	△0.25
法人税額の特別控除	△3.18	△5.18
その他	△0.02	△0.52
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.90	25.15