有価証券報告書-第71期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	518,563	498,969
減損損失	219,112	217,243
退職給付に係る負債	724,044	730,726
資産除去債務	438,117	440,695
長期未払金	90,311	80,346
賞与引当金	216,298	167,792
投資有価証券	120,982	120,125
減価償却超過額	75,513	67,688
資産譲渡損益の繰延	160,069	62,058
未実現利益	160,802	167,052
借地権	133,963	124,927
税務上ののれん	45,605	28,503
その他	398,480	331,724
繰延税金資産小計	3,301,866	3,037,853
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	-	△491,415
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額(注)1	-	△1,399,760
評価性引当額小計	△2,009,454	△1,891,176
繰延税金資産合計	1,292,411	1,146,676
繰延税金負債
土地評価益	△329,041	△329,041
資産除去債務に関する除去費用	△136,943	△130,765
その他有価証券評価差額金	△94,931	△87,012
その他	△5,050	△3,653
繰延税金負債合計	△565,966	△550,472
繰延税金資産の純額	726,445	596,204

(注)1.評価性引当額の変動の主な内容は、過年度に減損処理を行った固定資産の売却によるものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金※	22,359	9,255	64,334	70,023	35,757	297,239	498,969
評価性引当額	22,359	9,255	64,334	70,023	35,757	289,685	491,415
繰延税金資産	-	-	-	-	-	7,553	7,553

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因とな
った主要な項目別の内訳
(単位:%)

	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.9	30.6
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8	0.8
評価性引当額の増減	△1.3	△5.6
連結子会社との税率差異	4.7	5.7
住民税均等割	1.3	1.2
法人税、住民税、事業税の欠損金等に よる差異	△0.7	△0.2
のれん償却額	2.3	2.6
繰越欠損金の消滅額	1.7	2.0
税額控除	-	△1.8
その他	△0.2	△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.5	34.9