有価証券報告書-第72期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)1	498,969	488,944
減損損失	217,243	247,455
退職給付に係る負債	730,726	756,778
資産除去債務	440,695	499,527
長期未払金	80,346	102,163
賞与引当金	167,792	205,446
投資有価証券	120,125	120,257
減価償却超過額	67,688	71,129
資産譲渡損益の繰延	62,058	62,006
未実現利益	167,052	277,686
借地権	124,927	127,377
税務上ののれん	28,503	11,401
その他	331,724	499,631
繰延税金資産小計	3,037,853	3,469,807
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△491,415	△480,736
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,399,760	△1,486,599
評価性引当額小計	△1,891,176	△1,967,336
繰延税金資産合計	1,146,676	1,502,471
繰延税金負債
土地評価益	△329,041	△329,041
資産除去債務に関する除去費用	△130,765	△286,090
その他有価証券評価差額金	△87,012	△75,576
その他	△3,653	△3,247
繰延税金負債合計	△550,472	△693,955
繰延税金資産の純額	596,204	808,515

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金※	22,359	9,255	64,334	70,023	35,757	297,239	498,969
評価性引当額	22,359	9,255	64,334	70,023	35,757	289,685	491,415
繰延税金資産	-	-	-	-	-	7,553	7,553

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金※	8,151	64,334	70,127	35,761	132,459	178,110	488,944
評価性引当額	8,151	64,334	70,023	35,757	132,399	170,069	480,736
繰延税金資産	-	-	103	3	60	8,040	8,208

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因とな
った主要な項目別の内訳
(単位:%)

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	30.6
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8	0.8
評価性引当額の増減	△5.6	0.8
連結子会社との税率差異	5.7	5.1
住民税均等割	1.2	1.2
法人税、住民税、事業税の欠損金等に よる差異	△0.2	△0.1
のれん償却額	2.6	3.9
繰越欠損金の消滅額	2.0	0.8
税額控除	△1.8	-
その他	△0.4	△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.9	43.0