有価証券報告書-第74期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	516,384	487,399
減損損失	318,144	304,669
退職給付に係る負債	768,627	863,186
資産除去債務	509,229	547,335
長期未払金	154,731	148,444
賞与引当金	221,574	230,301
投資有価証券	120,666	120,658
減価償却超過額	68,700	81,405
資産譲渡損益の繰延	60,479	54,620
未実現利益	262,379	278,307
借地権	129,901	132,278
取得関連費用	107,577	157,105
その他	452,357	454,727
繰延税金資産小計	3,690,754	3,860,440
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△480,861	△432,107
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,668,491	△1,668,277
評価性引当額小計	△2,149,353	△2,100,385
繰延税金資産合計	1,541,401	1,760,055
繰延税金負債
土地評価益	△329,041	△329,041
資産除去債務に関する除去費用	△247,671	△223,220
その他有価証券評価差額金	△99,801	△105,496
その他	△6,198	△75,167
繰延税金負債合計	△682,711	△732,926
繰延税金資産の純額	858,689	1,027,129

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金※	64,334	70,023	42,712	128,139	45,837	165,337	516,384
評価性引当額	64,334	70,023	40,131	105,942	45,837	154,592	480,861
繰延税金資産	-	-	2,581	22,197	-	10,744	35,523

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金※	70,023	39,922	121,191	45,837	100,534	109,890	487,399
評価性引当額	70,023	39,922	104,866	45,837	95,432	76,024	432,107
繰延税金資産	-	-	16,324	-	5,102	33,865	55,292

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
(単位:%)

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6	30.6
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4	0.6
評価性引当額の増減	1.0	△9.2
連結子会社との税率差異	4.9	3.9
住民税均等割	1.0	1.2
法人税、住民税、事業税の欠損金等に よる差異	0.0	△0.1
のれん償却額	4.0	3.1
負ののれん発生益	△0.8	△1.9
繰越欠損金の消滅額	0.2	1.9
税額控除	-	△0.2
その他	△0.1	△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	41.2	29.5