有価証券届出書(新規公開時)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	349,716千円	348,935千円
未払事業税	691	888
未払事業所税	803	1,234
貸倒引当金	21,128	3,381
賞与引当金	-	4,455
減価償却超過額	-	9,780
資産除去債務	1,185	15,051
減損損失	-	6,277
事業整理損失	-	9,314
その他	-	734
繰延税金資産小計	373,525	400,054
評価性引当額	△373,525	△400,054
繰延税金資産の合計	-	-
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	1,113	8,809
繰延税金負債合計	1,113	8,809
繰延税金負債の純額	1,113	8,809

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
法定実効税率	37.39%	37.39%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	66.00	12.82
住民税均等割	28.49	3.61
評価性引当額の増減	△90.41	△44.60
負ののれん発生益	-	△0.77
その他	△0.39	0.66
税効果会計適用後の法人税等の負担率	41.07	9.12