有価証券報告書-第16期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	188千円	8,208千円
賞与引当金	5,511	5,511
貸倒損失	-	136
貸倒引当金	19,994	27,791
関係会社株式評価損	60,711	82,974
減損損失累計額	1,610	-
資産調整勘定	306	-
投資有価証券評価損	6,889	21,688
その他有価証券評価差額金	998	-
その他	2,521	2,290
繰延税金資産小計	98,732	148,600
評価性引当額	81,211	126,946
繰延税金資産合計	17,520	21,654
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-	△5,835
繰延税金負債合計	-	△5,835
繰延税金資産純額	17,520	15,818

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	5.2	1.2
住民税均等割	1.2	0.4
所得拡大税制の影響による調整額	△5.9	△0.1
評価性引当額	44.4	11.6
その他	0.0	△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	75.5	43.6