有価証券報告書-第21期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	19,399千円	7,116千円
賞与引当金	16,534	14,812
株主優待引当金	14,299	-
貸倒損失	140	2,383
貸倒引当金	135,102	116,993
関係会社株式評価損	129,529	144,733
投資有価証券評価損	86,283	123,600
その他	2,995	16,147
繰延税金資産小計	404,284	425,787
評価性引当額	△306,447	△390,432
繰延税金資産合計	97,836	35,354
繰延税金負債との相殺	△76,117	△35,354
繰延税金資産純額	21,719	-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△76,117	△90,839
繰延税金負債合計	△76,117	△90,839
繰延税金資産との相殺	76,117	35,354
繰延税金負債純額	-	△55,485

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0	6.2
住民税均等割	0.0	0.1
留保金課税	3.3	1.2
特別控除	△0.6	△0.8
税率変更による影響	△0.7	△0.1
評価性引当額	3.4	10.1
その他	0.4	0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.4	47.4