有価証券報告書-第19期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	14,057千円	△1,280千円
賞与引当金	11,023	11,574
貸倒損失	136	136
貸倒引当金	221,277	118,916
関係会社株式評価損	125,446	125,551
投資有価証券評価損	69,741	82,776
その他	3,012	2,659
繰延税金資産小計	444,694	340,332
評価性引当額	△226,397	△264,746
繰延税金資産合計	218,296	75,586
繰延税金負債との相殺	△37,749	△75,586
繰延税金資産純額	180,546	-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△37,749	△81,722
繰延税金負債合計	△37,749	△81,722
繰延税金資産との相殺	37,749	75,586
繰延税金負債純額	-	△6,136

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.2	1.4
住民税均等割	0.1	0.1
特別控除	-	△1.8
留保金課税	7.6	-
評価性引当額	6.7	5.5
その他	0.1	△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	47.2	35.7