有価証券報告書-第23期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年6月30日)			当事業年度 (2020年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	8,359	千円		679	千円
棚卸資産評価減	4,009			11,071
未払賞与	17,541			13,812
資産除去債務	1,452			4,618
完成工事補償引当金	9,326			13,738
退職給付引当金	621			757
役員退職慰労引当金	26,335			27,429
その他	5,830			15,551
繰延税金資産小計	73,476			87,655
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△28,494			△31,416
評価性引当額小計	△28,494			△31,416
繰延税金資産合計	44,982			56,239
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	1,075			5,379
繰延税金負債合計	1,075			5,379
繰延税金資産純額	43,907			50,860

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年6月30日)			当事業年度 (2020年6月30日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3			1.5
住民税均等割	0.3			1.1
留保金課税	4.7			―
所得拡大促進税制による税額控除	△2.5			△5.7
評価性引当額の増減	0.1			1.5
その他	0.4			0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.8			29.7