訂正四半期報告書-第17期第2四半期(令和2年6月1日-令和2年8月31日)
文中の将来に関する事項は、当第2四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1)財政状態及び経営成績の状況
a.財政状態の状況
(資産)
当第2四半期連結会計期間末における流動資産は2,745,930千円となり、前連結会計年度末に比べ1,097,710千円増加いたしました。これは主に現金及び預金が1,311,917千円増加、受取手形及び売掛金が115,584千円減少したことによるものであります。固定資産は、前連結会計年度末に比べ126,828千円増加して2,093,130千円となりました。これは主に有形固定資産が62,577千円減少、無形固定資産が170,703千円増加したことによるものであります。
(負債)
当第2四半期連結会計期間末における流動負債は2,017,790千円となり、前連結会計年度末に比べ209,123千円増加いたしました。これは主に前受金が171,280千円増加、短期借入金が120,000千円増加したことによるものであります。固定負債は、前連結会計年度末に比べ90,337千円減少して341,745千円となりました。これは主に長期借入金の返済によるものであります。
(純資産)
当第2四半期連結会計期間末における純資産は2,479,524千円となり、前連結会計年度末に比べ1,105,752千円増加いたしました。これは主に第三者割当増資による新株式の発行、新株予約権の発行等により資本金及び資本剰余金がそれぞれ529,945千円増加、利益剰余金が4,714千円増加したことによるものであります。
b.経営成績の状況
当第2四半期連結累計期間(2020年3月1日～2020年8月31日)につきましては、引き続きMT事業が堅調でした。
結果、当第2四半期連結累計期間における当社グループの売上高は1,946,138千円(前年同期比0.5%増)、営業利益は77,747千円(同72.2%減)、経常利益は31,693千円(同88.7%減)、親会社株主に帰属する四半期純利益は4,714千円(同96.8%減)となりました。
セグメント別の業績は、以下のとおりであります。
①MT事業
MT事業におきましては、売上高は1,365,099千円(前年同期比40.6%増)となり、セグメント利益は45,625千円(前年同期比56.2%減)となりました。
②HT事業
HT事業におきましては、売上高は448,524千円(前年同期比39.4%減)となり、セグメント利益は81,359千円(前年同期比55.6%減)となりました。
③クラウドソーシング事業
クラウドソーシング事業におきましては、売上高は132,515千円(前年同期比41.3%減)となり、セグメント損失は5,998千円(前年同期は22,514千円のセグメント利益)となりました。
(2)キャッシュ・フローの状況
当第2四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物は、2,314,086千円となり、前連結会計年度末に比べ1,324,958千円増加しました。
当第2四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動によるキャッシュ・フローは673,065千円の収入(前年同期は477,875千円の収入)となりました。
これは主に、税金等調整前四半期純利益の計上22,546千円、減価償却費の計上275,266千円、前受金の増加額171,280千円、売上債権の減少額115,584千円等によるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動によるキャッシュ・フローは396,896千円の支出(前年同期は327,268千円の支出)となりました。
これは主に、無形固定資産の取得による支出383,329千円等によるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動によるキャッシュ・フローは1,048,501千円の収入(前年同期は113,482千円の支出)となりました。
これは主に、株式の発行による収入1,021,383千円等によるものであります。
(3)経営方針・経営戦略等
当第2四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(4)経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等
当第2四半期連結累計期間において、当社グループが定めている客観的な指標等について重要な変更はありません。
(5)事業上及び財務上の対処すべき課題
当第2四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。
(6)研究開発活動
当第2四半期連結累計期間における研究開発活動の金額は、111,644千円であります。
なお、当第2四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
(1)財政状態及び経営成績の状況
a.財政状態の状況
(資産)
当第2四半期連結会計期間末における流動資産は2,745,930千円となり、前連結会計年度末に比べ1,097,710千円増加いたしました。これは主に現金及び預金が1,311,917千円増加、受取手形及び売掛金が115,584千円減少したことによるものであります。固定資産は、前連結会計年度末に比べ126,828千円増加して2,093,130千円となりました。これは主に有形固定資産が62,577千円減少、無形固定資産が170,703千円増加したことによるものであります。
(負債)
当第2四半期連結会計期間末における流動負債は2,017,790千円となり、前連結会計年度末に比べ209,123千円増加いたしました。これは主に前受金が171,280千円増加、短期借入金が120,000千円増加したことによるものであります。固定負債は、前連結会計年度末に比べ90,337千円減少して341,745千円となりました。これは主に長期借入金の返済によるものであります。
(純資産)
当第2四半期連結会計期間末における純資産は2,479,524千円となり、前連結会計年度末に比べ1,105,752千円増加いたしました。これは主に第三者割当増資による新株式の発行、新株予約権の発行等により資本金及び資本剰余金がそれぞれ529,945千円増加、利益剰余金が4,714千円増加したことによるものであります。
b.経営成績の状況
当第2四半期連結累計期間(2020年3月1日～2020年8月31日)につきましては、引き続きMT事業が堅調でした。
結果、当第2四半期連結累計期間における当社グループの売上高は1,946,138千円(前年同期比0.5%増)、営業利益は77,747千円(同72.2%減)、経常利益は31,693千円(同88.7%減)、親会社株主に帰属する四半期純利益は4,714千円(同96.8%減)となりました。
セグメント別の業績は、以下のとおりであります。
①MT事業
MT事業におきましては、売上高は1,365,099千円(前年同期比40.6%増)となり、セグメント利益は45,625千円(前年同期比56.2%減)となりました。
②HT事業
HT事業におきましては、売上高は448,524千円(前年同期比39.4%減)となり、セグメント利益は81,359千円(前年同期比55.6%減)となりました。
③クラウドソーシング事業
クラウドソーシング事業におきましては、売上高は132,515千円(前年同期比41.3%減)となり、セグメント損失は5,998千円(前年同期は22,514千円のセグメント利益)となりました。
(2)キャッシュ・フローの状況
当第2四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物は、2,314,086千円となり、前連結会計年度末に比べ1,324,958千円増加しました。
当第2四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動によるキャッシュ・フローは673,065千円の収入(前年同期は477,875千円の収入)となりました。
これは主に、税金等調整前四半期純利益の計上22,546千円、減価償却費の計上275,266千円、前受金の増加額171,280千円、売上債権の減少額115,584千円等によるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動によるキャッシュ・フローは396,896千円の支出(前年同期は327,268千円の支出)となりました。
これは主に、無形固定資産の取得による支出383,329千円等によるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動によるキャッシュ・フローは1,048,501千円の収入(前年同期は113,482千円の支出)となりました。
これは主に、株式の発行による収入1,021,383千円等によるものであります。
(3)経営方針・経営戦略等
当第2四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(4)経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等
当第2四半期連結累計期間において、当社グループが定めている客観的な指標等について重要な変更はありません。
(5)事業上及び財務上の対処すべき課題
当第2四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。
(6)研究開発活動
当第2四半期連結累計期間における研究開発活動の金額は、111,644千円であります。
なお、当第2四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。