訂正有価証券報告書-第18期(2020/04/01-2021/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	22,504	千円	32,394	千円
貸倒引当金	1,542	千円	1,620	千円
賞与引当金	22,047	千円	19,415	千円
退職給付に係る負債	16,344	千円	18,333	千円
長期未払金	238,299	千円	238,299	千円
税務上の繰越欠損金(注)	159,731	千円	146,928	千円
その他	40,745	千円	31,146	千円
繰延税金資産小計	501,216	千円	488,139	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△159,731	千円	△146,928	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△238,421	千円	△238,299	千円
評価性引当額小計	△398,153	千円	△385,228	千円
繰延税金資産合計	103,062	千円	102,911	千円

繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△4,733	千円	△4,447	千円
繰延税金負債合計	△4,733	千円	△4,447	千円
繰延税金資産純額	98,329	千円	98,463	千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	-	-	159,731	159,731千円
評価性引当額	-	-	-	-	-	△159,731	△159,731千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(b)	-	-	-	-	-	146,928	146,928千円
評価性引当額	-	-	-	-	-	△146,928	△146,928千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(b)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。