訂正有価証券報告書-第19期(2021/04/01-2022/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	32,394	千円	22,667	千円
貸倒引当金	1,620	千円	1,021	千円
賞与引当金	19,415	千円	16,081	千円
退職給付に係る負債	18,333	千円	19,093	千円
長期未払金	238,299	千円	213,371	千円
税務上の繰越欠損金(注)	146,928	千円	187,051	千円
その他	31,146	千円	26,940	千円
繰延税金資産小計	488,139	千円	486,227	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△146,928	千円	△187,051	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△238,299	千円	△213,371	千円
評価性引当額小計	△385,228	千円	△400,423	千円
繰延税金資産合計	102,911	千円	85,803	千円

繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△4,447	千円	△4,161	千円
差入保証金	―	千円	△17	千円
繰延税金負債合計	△4,447	千円	△4,179	千円
繰延税金資産純額	98,463	千円	81,624	千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	-	-	146,928	146,928千円
評価性引当額	-	-	-	-	-	△146,928	△146,928千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(b)	-	-	-	-	-	187,051	187,051千円
評価性引当額	-	-	-	-	-	△187,051	△187,051千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(b)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。