訂正有価証券報告書-第17期(2019/04/01-2020/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	31,304	千円	22,504	千円
貸倒引当金	1,823	千円	1,542	千円
賞与引当金	19,288	千円	22,047	千円
退職給付に係る負債	14,530	千円	16,344	千円
役員退職慰労引当金	354,700	千円	―	千円
長期未払金	―	千円	238,299	千円
税務上の繰越欠損金(注)2	141,428	千円	159,731	千円
その他	32,064	千円	40,745	千円
繰延税金資産小計	595,141	千円	501,216	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△141,428	千円	△159,731	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△354,861	千円	△238,421	千円
評価性引当額小計(注)1	△496,290	千円	△398,153	千円
繰延税金資産合計	98,851	千円	103,062	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△5,019	千円	△4,733	千円
繰延税金負債合計	△5,019	千円	△4,733	千円
繰延税金資産純額	93,832	千円	98,329	千円

(注)1.評価性引当額が98,136千円減少しております。この減少の主な内容は、役員退職慰労引当金に係る評価性引当額の減少によるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	-	-	141,428	141,428千円
評価性引当額	-	-	-	-	-	△141,428	△141,428千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(b)	-	-	-	-	-	159,731	159,731千円
評価性引当額	-	-	-	-	-	△159,731	△159,731千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(b)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	―	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9	%	―	%
株式報酬費用	0.2	%	―	%
住民税均等割額	0.1	%	―	%
評価性引当額の増減額	1.2	%	―	%
税効果を認識していない連結子会社の欠損金	0.8	%	―	%
その他	△0.1	%	―	%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	33.7	%	―	%

(注) 当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。