有価証券報告書-第25期(2023/03/01-2024/02/29)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年2月28日)			当事業年度 (2024年2月29日)
繰延税金資産
商品評価損	560	百万円		555	百万円
賞与引当金	78			80
未払事業税	27			51
退職給付引当金	5			5
資産除去債務	340			352
減価償却超過額	133			199
役員株式給付引当金	65			72
その他	83			69
小計	1,294			1,386
評価性引当額	-			-
合計	1,294			1,386
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△120			△123
合計	△120			△123
繰延税金資産(負債)の純額	1,173			1,262

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年2月28日)			当事業年度 (2024年2月29日)
法定実効税率	30.62	%		30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.25			0.34
住民税均等割	6.75			4.92
外国税額控除	△3.59			△0.34
受取配当等永久に益金に算入されない項目	-			△8.93
賃上げ促進税制による税額控除	-			△2.84
その他	△1.69			△0.75
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.34			23.02