有価証券報告書-第22期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	5,282	千円		3,906	千円
役員賞与引当金	1,564			729
繰延消費税等	1,578			1,108
未払事業税	2,185			1,302
資産除去債務	2,265			2,292
関係会社株式評価損	52,120			76,260
繰越欠損金	36,082			27,240
その他	12,294			12,787
繰延税金資産小計	113,372			125,629
評価性引当額	△55,636			△82,069
繰延税金資産合計	57,736			43,560
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△2,038			△1,914
その他	△7			△14
繰延税金負債合計	△2,046			△1,928
繰延税金資産の純額	55,690			41,631

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6	%		1.6	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△49.2	%		△33.4	%
住民税均等割	0.4	%		0.2	%
評価性引当額の増減	33.6	%		10.3	%
その他	△1.4	%		0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	14.7	%		9.4	%