有価証券報告書-第23期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)			当連結会計年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	38,213	千円		18,078	千円
未払金	18,899	千円		-	千円
為替予約	13,615	千円		5,061	千円
資産除去債務	10,760	千円		9,365	千円
のれん	8,538	千円		7,762	千円
長期未払金	7,713	千円		6,828	千円
未払事業税	5,438	千円		752	千円
その他	10,636	千円		8,207	千円
繰延税金資産小計	113,815	千円		56,055	千円
評価性引当額	△15,871	千円		△13,628	千円
繰延税金資産合計	97,944	千円		42,426	千円
(繰延税金負債)
資産除去債務に対応する有形固定資産	9,175	千円		6,738	千円
特別償却準備金	2,019	千円		1,195	千円
繰延税金負債合計	11,195	千円		7,934	千円
繰延税金資産純額	86,748	千円		34,492	千円

(注) 繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)			当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	78,761	千円		26,457	千円
固定資産-繰延税金資産	8,538	千円		8,035	千円
固定負債-繰延税金負債	551	千円		―	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)			当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	35.4	%		―	%
(調整)
評価性引当額の増減	2.9	%		―	%
その他	1.6	%		―	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.9	%		―	%

(注) 当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、省略しています。