訂正有価証券報告書-第31期(2024/07/01-2025/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2024年6月30日)			当連結会計年度 (2025年6月30日)
(繰延税金資産)
税務上の繰越欠損金(注)2	1,383,261	千円		1,513,539	千円
減損損失	55,512	千円		26,171	千円
資産除去債務	3,795	千円		3,924	千円
繰延消費税	321	千円		-	千円
長期未払金	1,015	千円		940	千円
未収入金	4,095	千円		4,216	千円
未払事業税	2,663	千円		-	千円
特別調査費用等引当金	-	千円		108,274	千円
その他	353,317	千円		444,624	千円
繰延税金資産小計	1,803,982	千円		2,101,689	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△1,383,261	千円		△1,513,539	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△420,721	千円		△588,150	千円
評価性引当額小計(注)1	△1,803,982	千円		△2,101,689	千円
繰延税金資産合計	-	千円		-	千円
(繰延税金負債)
資産除去債務に対応する有形固定資産	△0	千円		△0	千円
繰延税金負債合計	△0	千円		△0	千円
繰延税金負債純額	△0	千円		△0	千円

(注)1.評価性引当額の変動の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の増加であります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2024年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損(※)	-	-	-	-	-	1,383,261	1,383,261
評価性引当額	-	-	-	-	-	△1,383,261	△1,383,261
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2025年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損(※)	-	-	-	-	-	1,513,539	1,513,539
評価性引当額	-	-	-	-	-	△1,513,539	△1,513,539
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度(2024年6月30日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
当連結会計年度(2025年6月30日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。