有価証券報告書-第29期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)			当連結会計年度 (2023年3月31日)
(繰延税金資産)
税務上の繰越欠損金(注)2	857,938	千円		1,178,415	千円
減損損失	175,594	千円		131,699	千円
移転補償金	14,328	千円		12,629	千円
資産除去債務	19,864	千円		15,667	千円
繰延消費税	4,567	千円		2,313	千円
長期未払金	3,414	千円		1,015	千円
未収入金	4,095	千円		4,095	千円
未払事業税	2,296	千円		3,328	千円
未払事業所税	856	千円		-	千円
その他	106,504	千円		104,076	千円
繰延税金資産小計	1,189,459	千円		1,453,241	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△857,938	千円		△1,178,415	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△331,521	千円		△274,825	千円
評価性引当額小計(注)1	△1,189,459	千円		△1,453,241	千円
繰延税金資産合計	-	千円		-	千円
(繰延税金負債)
資産除去債務に対応する有形固定資産	△0	千円		△0	千円
繰延税金負債合計	△0	千円		△0	千円
繰延税金負債純額	△0	千円		△0	千円

(注)1.評価性引当額の変動の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の増加であります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損(※)	―	―	―	―	―	857,938	857,938
評価性引当額	―	―	―	―	―	△857,938	△857,938
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損(※)	―	―	―	―	―	1,178,415	1,178,415
評価性引当額	―	―	―	―	―	△1,178,415	△1,178,415
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度(2022年3月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
当連結会計年度(2023年3月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。