有価証券報告書-第30期(2023/04/01-2024/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年6月30日)
(繰延税金資産)
税務上の繰越欠損金(注)2	1,178,415	千円		1,385,496	千円
減損損失	131,699	千円		65,837	千円
移転補償金	12,629	千円		-	千円
資産除去債務	15,667	千円		3,795	千円
繰延消費税	2,313	千円		321	千円
長期未払金	1,015	千円		1,015	千円
未収入金	4,095	千円		4,095	千円
未払事業税	3,328	千円		2,663	千円
その他	104,076	千円		98,252	千円
繰延税金資産小計	1,453,241	千円		1,561,478	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△1,178,415	千円		△1,385,496	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△274,825	千円		△175,981	千円
評価性引当額小計(注)1	△1,453,241	千円		△1,561,478	千円
繰延税金資産合計	-	千円		-	千円
(繰延税金負債)
資産除去債務に対応する有形固定資産	△0	千円		△0	千円
繰延税金負債合計	△0	千円		△0	千円
繰延税金負債純額	△0	千円		△0	千円

(注)1.評価性引当額の変動の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の増加であります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損(※)	-	-	-	-	-	1,178,415	1,178,415
評価性引当額	-	-	-	-	-	△1,178,415	△1,178,415
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損(※)	-	-	-	-	-	1,385,496	1,385,496
評価性引当額	-	-	-	-	-	△1,385,496	△1,385,496
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度(2023年3月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
当連結会計年度(2024年6月30日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。