有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第36期(令和2年11月17日-令和3年5月17日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間期首及び期末の取扱い 信託約款第46条により、2020年11月15日が休日のため、当特定期間期首を2020年11月17日とし、2021年 5月15日及びその翌日が休日のため、当特定期間期末を2021年 5月17日としております。このため当特定期間は182日となっております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2020年11月16日現在	当期 2021年 5月17日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	4,605,324,285円	4,463,036,990円
	期中追加設定元本額	51,967,509円	58,624,538円
	期中一部解約元本額	194,254,804円	238,945,285円
2.	受益権の総数	4,463,036,990口	4,282,716,243口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,202,333,005円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,078,558,628円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2020年 5月16日 至 2020年11月16日				当期 自 2020年11月17日 至 2021年 5月17日
1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用			1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.55%以内の額				同左
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第204期 (2020年 5月16日から2020年 6月15日まで)				第210期 (2020年11月17日から2020年12月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	11,372,954円		費用控除後の配当等収益額	A	11,172,148円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	38,877,907円		収益調整金額	C	38,996,463円
	分配準備積立金額	D	109,008,424円		分配準備積立金額	D	121,588,324円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	159,259,285円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	171,756,935円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,580,156,805口		当ファンドの期末残存口数	F	4,436,983,079口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	347.71円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	387.08円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,160,313円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,873,966円
	第205期 (2020年 6月16日から2020年 7月15日まで)				第211期 (2020年12月16日から2021年 1月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	12,562,485円		費用控除後の配当等収益額	A	7,492,347円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	38,929,189円		収益調整金額	C	38,754,475円
	分配準備積立金額	D	110,635,245円		分配準備積立金額	D	122,229,512円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	162,126,919円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	168,476,334円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,562,227,111口		当ファンドの期末残存口数	F	4,381,167,521口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	355.35円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	384.53円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,124,454円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,762,335円
	第206期 (2020年 7月16日から2020年 8月17日まで)				第212期 (2021年 1月16日から2021年 2月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	13,954,041円		費用控除後の配当等収益額	A	12,134,115円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	38,915,112円		収益調整金額	C	39,031,970円
	分配準備積立金額	D	113,193,043円		分配準備積立金額	D	120,011,224円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	166,062,196円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	171,177,309円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,533,259,957口		当ファンドの期末残存口数	F	4,360,633,979口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	366.31円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	392.53円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,066,519円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,721,267円
	第207期 (2020年 8月18日から2020年 9月15日まで)				第213期 (2021年 2月16日から2021年 3月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	14,075,398円		費用控除後の配当等収益額	A	6,060,008円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	39,151,517円		収益調整金額	C	39,386,963円
	分配準備積立金額	D	117,601,141円		分配準備積立金額	D	122,707,099円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	170,828,056円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	168,154,070円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,524,656,709口		当ファンドの期末残存口数	F	4,348,928,360口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	377.53円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	386.64円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,049,313円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,697,856円
	第208期 (2020年 9月16日から2020年10月15日まで)				第214期 (2021年 3月16日から2021年 4月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	8,161,955円		費用控除後の配当等収益額	A	11,097,532円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	39,053,851円		収益調整金額	C	39,127,552円
	分配準備積立金額	D	121,663,713円		分配準備積立金額	D	118,737,260円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	168,879,519円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	168,962,344円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,492,437,419口		当ファンドの期末残存口数	F	4,302,556,434口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	375.91円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	392.69円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,984,874円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,605,112円
	第209期 (2020年10月16日から2020年11月16日まで)				第215期 (2021年 4月16日から2021年 5月17日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	11,457,368円		費用控除後の配当等収益額	A	11,215,313円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	39,021,439円		収益調整金額	C	39,103,118円
	分配準備積立金額	D	119,903,654円		分配準備積立金額	D	120,570,794円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	170,382,461円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	170,889,225円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,463,036,990口		当ファンドの期末残存口数	F	4,282,716,243口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	381.75円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	399.00円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,926,073円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,565,432円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2020年 5月16日 至 2020年11月16日	当期 自 2020年11月17日 至 2021年 5月17日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、その他これらのリスクを増大させる新興国債券への投資に伴うリスク、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2020年 5月16日 至 2020年11月16日	当期 自 2020年11月17日 至 2021年 5月17日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2020年11月16日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	40,560,716
合計	40,560,716

 
当期(2021年 5月17日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	45,637,121
合計	45,637,121

 
(デリバティブ取引等に関する注記) 
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2020年11月16日現在)	当期 (2021年 5月17日現在)
1口当たり純資産額	0.7306円	0.7482円
(1万口当たり純資産額)	(7,306円)	(7,482円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。