有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第31期(平成30年5月16日-平成30年11月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

	前期 2018年5月15日現在	当期 2018年11月15日現在
1.元本の推移
期首元本額	5,700,972,441円	5,322,300,011円
期中追加設定元本額	63,682,819円	74,376,217円
期中一部解約元本額	442,355,249円	305,078,190円
2.受益権の総数	5,322,300,011口	5,091,598,038口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,489,457,339円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,424,292,840円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2017年11月16日 至 2018年5月15日			当期 自 2018年5月16日 至 2018年11月15日
1.主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用 当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.50%以内の額			1.主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用 同左
2.分配金の計算過程			2.分配金の計算過程
第174期 (2017年11月16日から2017年12月15日まで)			第180期 (2018年5月16日から2018年6月15日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	7,533,238円	費用控除後の配当等収益額	A	11,016,703円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	40,566,731円	収益調整金額	C	38,459,504円
分配準備積立金額	D	59,542,399円	分配準備積立金額	D	52,575,745円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	107,642,368円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	102,051,952円
当ファンドの期末残存口数	F	5,653,902,425口	当ファンドの期末残存口数	F	5,257,624,272口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	190.37円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	194.08円
10,000口当たり分配金額	H	20.00円	10,000口当たり分配金額	H	20.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,307,804円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,515,248円
第175期 (2017年12月16日から2018年1月15日まで)			第181期 (2018年6月16日から2018年7月17日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	9,505,498円	費用控除後の配当等収益額	A	18,006,790円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	40,461,584円	収益調整金額	C	38,227,643円
分配準備積立金額	D	55,473,094円	分配準備積立金額	D	52,622,719円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	105,440,176円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	108,857,152円
当ファンドの期末残存口数	F	5,626,448,189口	当ファンドの期末残存口数	F	5,212,633,928口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	187.39円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	208.82円
10,000口当たり分配金額	H	20.00円	10,000口当たり分配金額	H	20.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,252,896円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,425,267円
第176期 (2018年1月16日から2018年2月15日まで)			第182期 (2018年7月18日から2018年8月15日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	9,996,450円	費用控除後の配当等収益額	A	10,301,943円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	40,120,467円	収益調整金額	C	38,192,377円
分配準備積立金額	D	53,241,329円	分配準備積立金額	D	59,934,584円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	103,358,246円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	108,428,904円
当ファンドの期末残存口数	F	5,567,955,041口	当ファンドの期末残存口数	F	5,192,763,193口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	185.62円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	208.79円
10,000口当たり分配金額	H	20.00円	10,000口当たり分配金額	H	20.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,135,910円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,385,526円
第177期 (2018年2月16日から2018年3月15日まで)			第183期 (2018年8月16日から2018年9月18日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	10,055,944円	費用控除後の配当等収益額	A	15,705,044円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	39,816,265円	収益調整金額	C	38,026,229円
分配準備積立金額	D	51,394,113円	分配準備積立金額	D	59,172,700円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	101,266,322円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	112,903,973円
当ファンドの期末残存口数	F	5,496,031,787口	当ファンドの期末残存口数	F	5,140,218,977口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	184.25円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	219.63円
10,000口当たり分配金額	H	20.00円	10,000口当たり分配金額	H	20.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,992,063円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,280,437円
第178期 (2018年3月16日から2018年4月16日まで)			第184期 (2018年9月19日から2018年10月15日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	15,942,416円	費用控除後の配当等収益額	A	9,364,726円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	38,973,409円	収益調整金額	C	37,929,351円
分配準備積立金額	D	49,398,178円	分配準備積立金額	D	64,185,023円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	104,314,003円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	111,479,100円
当ファンドの期末残存口数	F	5,368,110,953口	当ファンドの期末残存口数	F	5,111,613,412口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	194.31円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	218.08円
10,000口当たり分配金額	H	20.00円	10,000口当たり分配金額	H	20.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,736,221円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,223,226円
第179期 (2018年4月17日から2018年5月15日まで)			第185期 (2018年10月16日から2018年11月15日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	9,717,154円	費用控除後の配当等収益額	A	12,872,752円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	38,706,617円	収益調整金額	C	37,936,294円
分配準備積立金額	D	54,182,433円	分配準備積立金額	D	62,987,635円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	102,606,204円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	113,796,681円
当ファンドの期末残存口数	F	5,322,300,011口	当ファンドの期末残存口数	F	5,091,598,038口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	192.78円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	223.48円
10,000口当たり分配金額	H	20.00円	10,000口当たり分配金額	H	20.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,644,600円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,183,196円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2017年11月16日 至 2018年5月15日	当期 自 2018年5月16日 至 2018年11月15日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、その他これらのリスクを増大させる新興国債券への投資に伴うリスク、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2017年11月16日 至 2018年5月15日	当期 自 2018年5月16日 至 2018年11月15日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2018年5月15日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△16,623,803
合計	△16,623,803

当期(2018年11月15日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	24,155,653
合計	24,155,653

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2018年5月15日現在)	当期 (2018年11月15日現在)
1口当たり純資産額	0.7201円	0.7203円
(1万口当たり純資産額)	(7,201円)	(7,203円)

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。