有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第46期(2025/11/18-2026/05/15)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	特定期間期首の取扱い 信託約款第46条により、2025年11月15日及びその翌日が休日のため、当特定期間期首を2025年11月18日としております。このため当特定期間は179日となっております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期 2025年11月17日現在	当期 2026年 5月15日現在
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2025年11月17日現在	当期 2026年 5月15日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	3,174,220,045円	3,086,424,339円
	期中追加設定元本額	19,781,492円	17,129,690円
	期中一部解約元本額	107,577,198円	159,143,035円
2.	受益権の総数	3,086,424,339口	2,944,410,994口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は269,548,229円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は121,923,921円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2025年 5月16日 至 2025年11月17日				当期 自 2025年11月18日 至 2026年 5月15日
1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用			1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	当該費用は、ファンドに係る信託報酬のうち委託者が受ける報酬から支弁しております。				同左
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第264期 (2025年 5月16日から2025年 6月16日まで)				第270期 (2025年11月18日から2025年12月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	9,407,006円		費用控除後の配当等収益額	A	10,995,784円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	41,386,146円
	収益調整金額	C	39,104,800円		収益調整金額	C	39,215,398円
	分配準備積立金額	D	186,307,377円		分配準備積立金額	D	240,135,034円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	234,819,183円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	331,732,362円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,163,519,001口		当ファンドの期末残存口数	F	3,071,852,776口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	742.26円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,079.88円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,327,038円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,143,705円
	第265期 (2025年 6月17日から2025年 7月15日まで)				第271期 (2025年12月16日から2026年 1月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	11,062,385円		費用控除後の配当等収益額	A	11,757,356円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	65,047,576円
	収益調整金額	C	39,017,263円		収益調整金額	C	39,373,685円
	分配準備積立金額	D	187,931,174円		分配準備積立金額	D	285,054,995円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	238,010,822円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	401,233,612円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,141,418,168口		当ファンドの期末残存口数	F	3,060,520,827口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	757.64円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,310.98円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,282,836円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,121,041円
	第266期 (2025年 7月16日から2025年 8月15日まで)				第272期 (2026年 1月16日から2026年 2月16日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	12,017,843円		費用控除後の配当等収益額	A	8,380,466円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	39,000,942円		収益調整金額	C	39,149,151円
	分配準備積立金額	D	191,472,596円		分配準備積立金額	D	350,875,207円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	242,491,381円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	398,404,824円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,123,750,251口		当ファンドの期末残存口数	F	3,020,151,891口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	776.27円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,319.13円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,247,500円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,040,303円
	第267期 (2025年 8月16日から2025年 9月16日まで)				第273期 (2026年 2月17日から2026年 3月16日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	12,152,008円		費用控除後の配当等収益額	A	10,649,058円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	39,180,599円		収益調整金額	C	38,912,769円
	分配準備積立金額	D	196,709,024円		分配準備積立金額	D	347,217,451円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	248,041,631円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	396,779,278円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,118,725,398口		当ファンドの期末残存口数	F	2,971,118,369口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	795.32円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,335.44円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,237,450円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,942,236円
	第268期 (2025年 9月17日から2025年10月15日まで)				第274期 (2026年 3月17日から2026年 4月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	11,253,843円		費用控除後の配当等収益額	A	14,366,325円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	21,705,725円
	収益調整金額	C	39,113,271円		収益調整金額	C	38,952,591円
	分配準備積立金額	D	201,201,917円		分配準備積立金額	D	348,772,570円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	251,569,031円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	423,797,211円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,098,771,909口		当ファンドの期末残存口数	F	2,946,834,524口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	811.82円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,438.12円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,197,543円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,893,669円
	第269期 (2025年10月16日から2025年11月17日まで)				第275期 (2026年 4月16日から2026年 5月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	13,398,096円		費用控除後の配当等収益額	A	7,293,214円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	28,971,459円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	39,194,435円		収益調整金額	C	39,235,671円
	分配準備積立金額	D	205,240,820円		分配準備積立金額	D	378,342,021円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	286,804,810円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	424,870,906円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,086,424,339口		当ファンドの期末残存口数	F	2,944,410,994口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	929.21円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,442.95円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,172,848円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,888,821円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2025年 5月16日 至 2025年11月17日	当期 自 2025年11月18日 至 2026年 5月15日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、その他これらのリスクを増大させる新興国債券への投資に伴うリスク、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2025年 5月16日 至 2025年11月17日	当期 自 2025年11月18日 至 2026年 5月15日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2025年11月17日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	111,428,140
合計	111,428,140

 
当期(2026年 5月15日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△3,557,887
合計	△3,557,887

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2025年11月17日現在)	当期 (2026年 5月15日現在)
1口当たり純資産額	0.9127円	0.9586円
(1万口当たり純資産額)	(9,127円)	(9,586円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。