有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第42期(2023/11/16-2024/05/15)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期2023年11月15日現在	当期2024年 5月15日現在
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2023年11月15日現在	当期 2024年 5月15日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	3,596,798,379円	3,451,621,031円
	期中追加設定元本額	35,094,021円	20,248,792円
	期中一部解約元本額	180,271,369円	85,537,055円
2.	受益権の総数	3,451,621,031口	3,386,332,768口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は895,983,627円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は590,667,255円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2023年 5月16日 至 2023年11月15日				当期 自 2023年11月16日 至 2024年 5月15日
1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用			1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	当該費用は、ファンドに係る信託報酬のうち委託者が受ける報酬から支弁しております。				同左
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第240期 (2023年 5月16日から2023年 6月15日まで)				第246期 (2023年11月16日から2023年12月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	11,695,898円		費用控除後の配当等収益額	A	10,238,622円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	37,235,677円		収益調整金額	C	37,340,936円
	分配準備積立金額	D	124,748,905円		分配準備積立金額	D	135,251,744円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	173,680,480円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	182,831,302円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,561,998,691口		当ファンドの期末残存口数	F	3,443,735,236口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	487.58円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	530.90円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,123,997円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,887,470円
	第241期 (2023年 6月16日から2023年 7月18日まで)				第247期 (2023年12月16日から2024年 1月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	11,516,146円		費用控除後の配当等収益額	A	11,039,794円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	37,122,746円		収益調整金額	C	37,438,965円
	分配準備積立金額	D	128,271,173円		分配準備積立金額	D	138,309,085円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	176,910,065円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	186,787,844円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,535,979,111口		当ファンドの期末残存口数	F	3,439,499,751口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	500.29円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	543.05円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,071,958円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,878,999円
	第242期 (2023年 7月19日から2023年 8月15日まで)				第248期 (2024年 1月16日から2024年 2月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	10,544,891円		費用控除後の配当等収益額	A	11,678,379円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	36,874,844円		収益調整金額	C	37,373,091円
	分配準備積立金額	D	131,317,883円		分配準備積立金額	D	141,580,991円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	178,737,618円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	190,632,461円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,500,365,546口		当ファンドの期末残存口数	F	3,420,333,761口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	510.61円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	557.33円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,000,731円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,840,667円
	第243期 (2023年 8月16日から2023年 9月15日まで)				第249期 (2024年 2月16日から2024年 3月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	7,122,040円		費用控除後の配当等収益額	A	10,907,719円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	37,377,784円		収益調整金額	C	37,420,417円
	分配準備積立金額	D	133,667,518円		分配準備積立金額	D	145,957,793円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	178,167,342円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	194,285,929円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,484,435,625口		当ファンドの期末残存口数	F	3,412,163,248口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	511.31円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	569.37円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,968,871円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,824,326円
	第244期 (2023年 9月16日から2023年10月16日まで)				第250期 (2024年 3月16日から2024年 4月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	6,920,727円		費用控除後の配当等収益額	A	12,608,841円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	37,315,488円		収益調整金額	C	37,401,161円
	分配準備積立金額	D	133,044,167円		分配準備積立金額	D	149,089,816円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	177,280,382円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	199,099,818円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,466,347,940口		当ファンドの期末残存口数	F	3,393,751,591口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	511.43円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	586.65円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,932,695円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,787,503円
	第245期 (2023年10月17日から2023年11月15日まで)				第251期 (2024年 4月16日から2024年 5月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	10,203,148円		費用控除後の配当等収益額	A	10,833,671円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	37,291,816円		収益調整金額	C	37,463,027円
	分配準備積立金額	D	132,368,454円		分配準備積立金額	D	154,453,696円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	179,863,418円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	202,750,394円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,451,621,031口		当ファンドの期末残存口数	F	3,386,332,768口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	521.09円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	598.72円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,903,242円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,772,665円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2023年 5月16日 至 2023年11月15日	当期 自 2023年11月16日 至 2024年 5月15日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、その他これらのリスクを増大させる新興国債券への投資に伴うリスク、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2023年 5月16日 至 2023年11月15日	当期 自 2023年11月16日 至 2024年 5月15日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2023年11月15日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	72,410,791
合計	72,410,791

 
当期(2024年 5月15日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	66,005,060
合計	66,005,060

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2023年11月15日現在)	当期 (2024年 5月15日現在)
1口当たり純資産額	0.7404円	0.8256円
(1万口当たり純資産額)	(7,404円)	(8,256円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。