有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第38期(令和3年11月16日-令和4年5月16日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	特定期間期末の取扱い 信託約款第46条により、2022年 5月15日が休日のため、当特定期間期末を2022年 5月16日としております。このため当特定期間は182日となっております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期 2021年11月15日現在	当期 2022年 5月16日現在
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2021年11月15日現在	当期 2022年 5月16日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	4,282,716,243円	3,952,742,377円
	期中追加設定元本額	51,153,106円	41,256,723円
	期中一部解約元本額	381,126,972円	206,684,237円
2.	受益権の総数	3,952,742,377口	3,787,314,863口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は950,866,095円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,111,786,735円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2021年 5月18日 至 2021年11月15日				当期 自 2021年11月16日 至 2022年 5月16日
1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用			1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.55%以内の額				同左
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第216期 (2021年 5月18日から2021年 6月15日まで)				第222期 (2021年11月16日から2021年12月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	11,459,912円		費用控除後の配当等収益額	A	5,842,403円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	38,922,771円		収益調整金額	C	37,457,306円
	分配準備積立金額	D	121,977,484円		分配準備積立金額	D	114,386,604円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	172,360,167円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	157,686,313円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,242,783,405口		当ファンドの期末残存口数	F	3,916,919,544口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	406.23円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	402.57円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,485,566円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,833,839円
	第217期 (2021年 6月16日から2021年 7月15日まで)				第223期 (2021年12月16日から2022年 1月17日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	7,478,658円		費用控除後の配当等収益額	A	6,952,420円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	37,805,518円		収益調整金額	C	37,391,931円
	分配準備積立金額	D	120,484,082円		分配準備積立金額	D	111,492,463円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	165,768,258円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	155,836,814円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,088,837,405口		当ファンドの期末残存口数	F	3,889,533,264口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	405.41円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	400.64円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,177,674円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,779,066円
	第218期 (2021年 7月16日から2021年 8月16日まで)				第224期 (2022年 1月18日から2022年 2月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	6,881,358円		費用控除後の配当等収益額	A	6,246,281円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	37,671,339円		収益調整金額	C	37,410,935円
	分配準備積立金額	D	118,525,909円		分配準備積立金額	D	109,988,685円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	163,078,606円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	153,645,901円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,049,889,884口		当ファンドの期末残存口数	F	3,870,689,404口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	402.66円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	396.94円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,099,779円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,741,378円
	第219期 (2021年 8月17日から2021年 9月15日まで)				第225期 (2022年 2月16日から2022年 3月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	10,241,103円		費用控除後の配当等収益額	A	6,496,832円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	37,667,869円		収益調整金額	C	37,355,040円
	分配準備積立金額	D	116,355,133円		分配準備積立金額	D	107,760,912円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	164,264,105円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	151,612,784円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,023,297,664口		当ファンドの期末残存口数	F	3,848,107,751口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	408.27円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	393.98円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,046,595円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,696,215円
	第220期 (2021年 9月16日から2021年10月15日まで)				第226期 (2022年 3月16日から2022年 4月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	8,971,423円		費用控除後の配当等収益額	A	12,361,620円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	37,419,058円		収益調整金額	C	37,306,857円
	分配準備積立金額	D	116,959,070円		分配準備積立金額	D	105,707,785円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	163,349,551円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	155,376,262円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,972,388,674口		当ファンドの期末残存口数	F	3,822,873,558口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	411.20円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	406.42円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,944,777円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,645,747円
	第221期 (2021年10月16日から2021年11月15日まで)				第227期 (2022年 4月16日から2022年 5月16日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	6,319,184円		費用控除後の配当等収益額	A	7,852,384円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	37,603,692円		収益調整金額	C	37,231,301円
	分配準備積立金額	D	117,115,165円		分配準備積立金額	D	109,220,959円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	161,038,041円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	154,304,644円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,952,742,377口		当ファンドの期末残存口数	F	3,787,314,863口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	407.40円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	407.41円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,905,484円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,574,629円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2021年 5月18日 至 2021年11月15日	当期 自 2021年11月16日 至 2022年 5月16日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、その他これらのリスクを増大させる新興国債券への投資に伴うリスク、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2021年 5月18日 至 2021年11月15日	当期 自 2021年11月16日 至 2022年 5月16日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2021年11月15日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△747,111
合計	△747,111

 
当期(2022年 5月16日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△65,944,526
合計	△65,944,526

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2021年11月15日現在)	当期 (2022年 5月16日現在)
1口当たり純資産額	0.7594円	0.7064円
(1万口当たり純資産額)	(7,594円)	(7,064円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。