有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第37期(令和3年5月18日-令和3年11月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	特定期間期首の取扱い 信託約款第46条により、2021年 5月15日及びその翌日が休日のため、当特定期間期首を2021年 5月18日としております。このため当特定期間は182日となっております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期 2021年 5月17日現在	当期 2021年11月15日現在
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2021年 5月17日現在	当期 2021年11月15日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	4,463,036,990円	4,282,716,243円
	期中追加設定元本額	58,624,538円	51,153,106円
	期中一部解約元本額	238,945,285円	381,126,972円
2.	受益権の総数	4,282,716,243口	3,952,742,377口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,078,558,628円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は950,866,095円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2020年11月17日 至 2021年 5月17日				当期 自 2021年 5月18日 至 2021年11月15日
1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用			1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.55%以内の額				同左
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第210期 (2020年11月17日から2020年12月15日まで)				第216期 (2021年 5月18日から2021年 6月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	11,172,148円		費用控除後の配当等収益額	A	11,459,912円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	38,996,463円		収益調整金額	C	38,922,771円
	分配準備積立金額	D	121,588,324円		分配準備積立金額	D	121,977,484円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	171,756,935円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	172,360,167円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,436,983,079口		当ファンドの期末残存口数	F	4,242,783,405口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	387.08円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	406.23円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,873,966円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,485,566円
	第211期 (2020年12月16日から2021年 1月15日まで)				第217期 (2021年 6月16日から2021年 7月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	7,492,347円		費用控除後の配当等収益額	A	7,478,658円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	38,754,475円		収益調整金額	C	37,805,518円
	分配準備積立金額	D	122,229,512円		分配準備積立金額	D	120,484,082円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	168,476,334円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	165,768,258円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,381,167,521口		当ファンドの期末残存口数	F	4,088,837,405口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	384.53円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	405.41円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,762,335円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,177,674円
	第212期 (2021年 1月16日から2021年 2月15日まで)				第218期 (2021年 7月16日から2021年 8月16日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	12,134,115円		費用控除後の配当等収益額	A	6,881,358円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	39,031,970円		収益調整金額	C	37,671,339円
	分配準備積立金額	D	120,011,224円		分配準備積立金額	D	118,525,909円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	171,177,309円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	163,078,606円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,360,633,979口		当ファンドの期末残存口数	F	4,049,889,884口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	392.53円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	402.66円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,721,267円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,099,779円
	第213期 (2021年 2月16日から2021年 3月15日まで)				第219期 (2021年 8月17日から2021年 9月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	6,060,008円		費用控除後の配当等収益額	A	10,241,103円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	39,386,963円		収益調整金額	C	37,667,869円
	分配準備積立金額	D	122,707,099円		分配準備積立金額	D	116,355,133円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	168,154,070円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	164,264,105円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,348,928,360口		当ファンドの期末残存口数	F	4,023,297,664口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	386.64円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	408.27円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,697,856円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,046,595円
	第214期 (2021年 3月16日から2021年 4月15日まで)				第220期 (2021年 9月16日から2021年10月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	11,097,532円		費用控除後の配当等収益額	A	8,971,423円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	39,127,552円		収益調整金額	C	37,419,058円
	分配準備積立金額	D	118,737,260円		分配準備積立金額	D	116,959,070円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	168,962,344円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	163,349,551円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,302,556,434口		当ファンドの期末残存口数	F	3,972,388,674口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	392.69円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	411.20円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,605,112円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,944,777円
	第215期 (2021年 4月16日から2021年 5月17日まで)				第221期 (2021年10月16日から2021年11月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	11,215,313円		費用控除後の配当等収益額	A	6,319,184円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	39,103,118円		収益調整金額	C	37,603,692円
	分配準備積立金額	D	120,570,794円		分配準備積立金額	D	117,115,165円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	170,889,225円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	161,038,041円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,282,716,243口		当ファンドの期末残存口数	F	3,952,742,377口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	399.00円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	407.40円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,565,432円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,905,484円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2020年11月17日 至 2021年 5月17日	当期 自 2021年 5月18日 至 2021年11月15日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、その他これらのリスクを増大させる新興国債券への投資に伴うリスク、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2020年11月17日 至 2021年 5月17日	当期 自 2021年 5月18日 至 2021年11月15日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2021年 5月17日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	45,637,121
合計	45,637,121

 
当期(2021年11月15日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△747,111
合計	△747,111

 
(デリバティブ取引等に関する注記) 
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2021年 5月17日現在)	当期 (2021年11月15日現在)
1口当たり純資産額	0.7482円	0.7594円
(1万口当たり純資産額)	(7,482円)	(7,594円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。