有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第44期(2024/11/16-2025/05/15)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期 2024年11月15日現在	当期 2025年 5月15日現在
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2024年11月15日現在	当期 2025年 5月15日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	3,386,332,768円	3,261,495,423円
	期中追加設定元本額	26,006,574円	45,666,718円
	期中一部解約元本額	150,843,919円	132,942,096円
2.	受益権の総数	3,261,495,423口	3,174,220,045口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は481,955,853円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は638,249,233円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2024年 5月16日 至 2024年11月15日				当期 自 2024年11月16日 至 2025年 5月15日
1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用			1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	当該費用は、ファンドに係る信託報酬のうち委託者が受ける報酬から支弁しております。				同左
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第252期 (2024年 5月16日から2024年 6月17日まで)				第258期 (2024年11月16日から2024年12月16日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	12,238,588円		費用控除後の配当等収益額	A	7,745,412円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	37,202,880円		収益調整金額	C	37,469,701円
	分配準備積立金額	D	156,726,079円		分配準備積立金額	D	177,250,909円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	206,167,547円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	222,466,022円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,349,277,491口		当ファンドの期末残存口数	F	3,248,893,564口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	615.54円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	684.74円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,698,554円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,497,787円
	第253期 (2024年 6月18日から2024年 7月16日まで)				第259期 (2024年12月17日から2025年 1月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	11,013,535円		費用控除後の配当等収益額	A	9,369,452円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	37,055,949円		収益調整金額	C	37,462,866円
	分配準備積立金額	D	160,998,677円		分配準備積立金額	D	177,433,808円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	209,068,161円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	224,266,126円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,324,543,016口		当ファンドの期末残存口数	F	3,232,002,757口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	628.85円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	693.88円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,649,086円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,464,005円
	第254期 (2024年 7月17日から2024年 8月15日まで)				第260期 (2025年 1月16日から2025年 2月17日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	7,125,670円		費用控除後の配当等収益額	A	10,977,250円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	36,895,641円		収益調整金額	C	37,614,608円
	分配準備積立金額	D	163,548,016円		分配準備積立金額	D	177,890,936円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	207,569,327円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	226,482,794円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,290,518,192口		当ファンドの期末残存口数	F	3,195,975,440口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	630.79円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	708.63円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,581,036円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,391,950円
	第255期 (2024年 8月16日から2024年 9月17日まで)				第261期 (2025年 2月18日から2025年 3月17日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	9,629,689円		費用控除後の配当等収益額	A	7,053,146円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	37,292,333円		収益調整金額	C	38,103,283円
	分配準備積立金額	D	163,908,319円		分配準備積立金額	D	181,754,109円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	210,830,341円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	226,910,538円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,293,681,729口		当ファンドの期末残存口数	F	3,191,938,212口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	640.09円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	710.87円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,587,363円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,383,876円
	第256期 (2024年 9月18日から2024年10月15日まで)				第262期 (2025年 3月18日から2025年 4月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	11,110,495円		費用控除後の配当等収益額	A	8,417,100円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	37,637,951円		収益調整金額	C	38,759,987円
	分配準備積立金額	D	166,839,552円		分配準備積立金額	D	181,346,503円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	215,587,998円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	228,523,590円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,297,275,033口		当ファンドの期末残存口数	F	3,184,963,339口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	653.82円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	717.49円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,594,550円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,369,926円
	第257期 (2024年10月16日から2024年11月15日まで)				第263期 (2025年 4月16日から2025年 5月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	15,224,351円		費用控除後の配当等収益額	A	11,034,299円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	37,396,646円		収益調整金額	C	39,021,829円
	分配準備積立金額	D	169,408,137円		分配準備積立金額	D	182,426,788円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	222,029,134円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	232,482,916円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,261,495,423口		当ファンドの期末残存口数	F	3,174,220,045口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	680.74円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	732.40円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,522,990円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,348,440円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2024年 5月16日 至 2024年11月15日	当期 自 2024年11月16日 至 2025年 5月15日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、その他これらのリスクを増大させる新興国債券への投資に伴うリスク、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2024年 5月16日 至 2024年11月15日	当期 自 2024年11月16日 至 2025年 5月15日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2024年11月15日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	117,738,949
合計	117,738,949

 
当期(2025年 5月15日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	132,655,618
合計	132,655,618

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2024年11月15日現在)	当期 (2025年 5月15日現在)
1口当たり純資産額	0.8522円	0.7989円
(1万口当たり純資産額)	(8,522円)	(7,989円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。