有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第39期(2022/05/17-2022/11/15)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	特定期間期首の取扱い 信託約款第46条により、2022年 5月15日が休日のため、当特定期間期首を2022年 5月17日としております。このため当特定期間は183日となっております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期2022年 5月16日現在	当期2022年11月15日現在
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2022年 5月16日現在	当期 2022年11月15日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	3,952,742,377円	3,787,314,863円
	期中追加設定元本額	41,256,723円	38,435,532円
	期中一部解約元本額	206,684,237円	136,882,722円
2.	受益権の総数	3,787,314,863口	3,688,867,673口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,111,786,735円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,094,302,681円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2021年11月16日 至 2022年 5月16日				当期 自 2022年 5月17日 至 2022年11月15日
1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用			1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.55%以内の額				同左
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第222期 (2021年11月16日から2021年12月15日まで)				第228期 (2022年 5月17日から2022年 6月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	5,842,403円		費用控除後の配当等収益額	A	9,364,214円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	37,457,306円		収益調整金額	C	37,137,951円
	分配準備積立金額	D	114,386,604円		分配準備積立金額	D	108,503,278円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	157,686,313円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	155,005,443円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,916,919,544口		当ファンドの期末残存口数	F	3,757,335,988口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	402.57円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	412.53円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,833,839円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,514,671円
	第223期 (2021年12月16日から2022年 1月17日まで)				第229期 (2022年 6月16日から2022年 7月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	6,952,420円		費用控除後の配当等収益額	A	7,965,771円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	37,391,931円		収益調整金額	C	37,314,310円
	分配準備積立金額	D	111,492,463円		分配準備積立金額	D	110,027,754円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	155,836,814円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	155,307,835円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,889,533,264口		当ファンドの期末残存口数	F	3,752,630,798口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	400.64円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	413.85円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,779,066円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,505,261円
	第224期 (2022年 1月18日から2022年 2月15日まで)				第230期 (2022年 7月16日から2022年 8月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	6,246,281円		費用控除後の配当等収益額	A	12,619,259円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	37,410,935円		収益調整金額	C	37,266,201円
	分配準備積立金額	D	109,988,685円		分配準備積立金額	D	109,768,062円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	153,645,901円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	159,653,522円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,870,689,404口		当ファンドの期末残存口数	F	3,731,769,155口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	396.94円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	427.81円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,741,378円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,463,538円
	第225期 (2022年 2月16日から2022年 3月15日まで)				第231期 (2022年 8月16日から2022年 9月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	6,496,832円		費用控除後の配当等収益額	A	13,427,955円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	37,355,040円		収益調整金額	C	37,277,806円
	分配準備積立金額	D	107,760,912円		分配準備積立金額	D	113,981,294円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	151,612,784円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	164,687,055円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,848,107,751口		当ファンドの期末残存口数	F	3,707,433,289口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	393.98円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	444.18円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,696,215円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,414,866円
	第226期 (2022年 3月16日から2022年 4月15日まで)				第232期 (2022年 9月16日から2022年10月17日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	12,361,620円		費用控除後の配当等収益額	A	9,535,457円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	37,306,857円		収益調整金額	C	37,260,574円
	分配準備積立金額	D	105,707,785円		分配準備積立金額	D	119,417,298円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	155,376,262円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	166,213,329円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,822,873,558口		当ファンドの期末残存口数	F	3,692,298,928口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	406.42円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	450.15円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,645,747円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,384,597円
	第227期 (2022年 4月16日から2022年 5月16日まで)				第233期 (2022年10月18日から2022年11月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	7,852,384円		費用控除後の配当等収益額	A	8,016,690円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	37,231,301円		収益調整金額	C	37,477,600円
	分配準備積立金額	D	109,220,959円		分配準備積立金額	D	121,234,934円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	154,304,644円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	166,729,224円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,787,314,863口		当ファンドの期末残存口数	F	3,688,867,673口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	407.41円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	451.97円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,574,629円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,377,735円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2021年11月16日 至 2022年 5月16日	当期 自 2022年 5月17日 至 2022年11月15日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、その他これらのリスクを増大させる新興国債券への投資に伴うリスク、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2021年11月16日 至 2022年 5月16日	当期 自 2022年 5月17日 至 2022年11月15日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2022年 5月16日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△65,944,526
合計	△65,944,526

 
当期(2022年11月15日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	11,294,228
合計	11,294,228

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2022年 5月16日現在)	当期 (2022年11月15日現在)
1口当たり純資産額	0.7064円	0.7033円
(1万口当たり純資産額)	(7,064円)	(7,033円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。