有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(平成26年1月16日-平成26年7月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成26年1月15日現在 ]	当期 [ 平成26年7月15日現在 ]
※1	期首元本額	6,779,906,283円	5,916,690,373円
	期中追加設定元本額	268,373,337円	301,952,065円
	期中一部解約元本額	1,131,589,247円	900,840,133円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	445,460,387円	383,051,593円
3	受益権の総数	5,916,690,373口	5,317,802,305口
4	1口当たり純資産額	0.9247円	0.9280円
	(1万口当たり純資産額)	(9,247円)	(9,280円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成25年7月17日 至 平成26年1月15日)

※1	運用に係る権限を委託するための費用 信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し、次に定める率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。 (自 平成25年7月17日 至 平成25年10月15日)         信託財産の純資産総額         600億円以下の部分              年10,000分の50         600億円超900億円以下の部分     年10,000分の45         900億円超の部分                年10,000分の40 (自 平成25年10月16日 至 平成26年1月15日) 信託財産の純資産総額に対し年10,000分の50以内の率を乗じて得た額
※2	分配金の計算過程

			( 自 平成25年7月17日 至 平成25年8月15日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	21,713,916円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	397,730,491円
	分配準備積立金額	D	211,273,587円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	630,717,994円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,591,368,594口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	956円
	1万口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	29,661,158円

			( 自 平成25年8月16日 至 平成25年9月17日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	20,877,336円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	390,725,294円
	分配準備積立金額	D	197,974,548円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	609,577,178円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,450,410,586口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	945円
	1万口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	29,026,847円

			( 自 平成25年9月18日 至 平成25年10月15日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	24,906,069円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	382,649,082円
	分配準備積立金額	D	184,176,277円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	591,731,428円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,292,955,382口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	940円
	1万口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	28,318,299円

			( 自 平成25年10月16日 至 平成25年11月15日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	23,639,683円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	380,849,197円
	分配準備積立金額	D	177,474,519円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	581,963,399円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,233,136,227口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	933円
	1万口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	28,049,113円

			( 自 平成25年11月16日 至 平成25年12月16日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	18,300,625円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	372,525,712円
	分配準備積立金額	D	168,063,547円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	558,889,884円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,077,502,830口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	919円
	1万口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	27,348,762円

			( 自 平成25年12月17日 至 平成26年1月15日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	20,801,769円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	363,304,845円
	分配準備積立金額	D	154,651,385円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	538,757,999円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,916,690,373口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	910円
	1万口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	26,625,106円

当期(自 平成26年1月16日 至 平成26年7月15日)

※1	運用に係る権限を委託するための費用 信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の50以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
※2	分配金の計算過程

			( 自 平成26年1月16日 至 平成26年2月17日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	18,904,611円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	349,765,604円
	分配準備積立金額	D	142,463,897円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	511,134,112円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,678,874,198口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	900円
	1万口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	25,554,933円

			( 自 平成26年2月18日 至 平成26年3月17日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	18,748,248円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	347,581,611円
	分配準備積立金額	D	133,796,364円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	500,126,223円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,626,744,226口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	888円
	1万口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	25,320,349円

			( 自 平成26年3月18日 至 平成26年4月15日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	18,922,288円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	342,457,731円
	分配準備積立金額	D	124,538,175円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	485,918,194円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,530,263,234口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	878円
	1万口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	24,886,184円

			( 自 平成26年4月16日 至 平成26年5月15日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	18,338,359円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	336,245,188円
	分配準備積立金額	D	115,069,864円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	469,653,411円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,408,455,961口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	868円
	1万口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	24,338,051円

			( 自 平成26年5月16日 至 平成26年6月16日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	16,705,590円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	336,068,614円
	分配準備積立金額	D	107,187,078円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	459,961,282円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,380,167,058口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	854円
	1万口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	24,210,751円

			( 自 平成26年6月17日 至 平成26年7月15日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	14,609,999円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	332,878,175円
	分配準備積立金額	D	98,079,852円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	445,568,026円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,317,802,305口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	837円
	1万口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	23,930,110円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成25年 7月17日 至 平成26年 1月15日 )	当期 ( 自 平成26年 1月16日 至 平成26年 7月15日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左
		投資信託受益証券は、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成26年1月15日現在 ]	当期 [ 平成26年7月15日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成26年1月15日現在 ]	当期 [ 平成26年7月15日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	18,794,248	△17,478,225
合計	18,794,248	△17,478,225

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。