有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第40期(2023/07/19-2024/01/15)

【提出】: 2024/04/12 9:06
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【項目】: 49項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年1月15日および7月15日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は2023年 7月19日から2024年 1月15日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2023年 7月18日現在]	当期 [2024年 1月15日現在]
1.	期首元本額	2,099,055,271円	2,015,284,544円
	期中追加設定元本額	31,767,871円	41,850,991円
	期中一部解約元本額	115,538,598円	225,403,404円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	627,171,756円	552,337,123円
3.	受益権の総数	2,015,284,544口	1,831,732,131口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2023年 1月17日至 2023年 7月18日				当期自 2023年 7月19日至 2024年 1月15日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の50以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の50以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第229期 2023年 1月17日 2023年 2月15日				第235期 2023年 7月19日 2023年 8月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	228,008円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	46,759,992円		収益調整金額	C	46,721,894円
	分配準備積立金額	D	54,380,290円		分配準備積立金額	D	42,758,683円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	101,368,290円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	89,480,577円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,079,910,860口		当ファンドの期末残存口数	F	2,028,810,203口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	487円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	441円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,079,910円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,028,810円
	第230期 2023年 2月16日 2023年 3月15日				第236期 2023年 8月16日 2023年 9月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	704,563円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	46,935,220円		収益調整金額	C	46,601,631円
	分配準備積立金額	D	52,349,306円		分配準備積立金額	D	40,539,797円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	99,989,089円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	87,141,428円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,079,508,060口		当ファンドの期末残存口数	F	2,021,134,521口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	480円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	431円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,079,508円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,021,134円
	第231期 2023年 3月16日 2023年 4月17日				第237期 2023年 9月16日 2023年10月16日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,662,222円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	47,019,911円		収益調整金額	C	45,404,378円
	分配準備積立金額	D	50,856,238円		分配準備積立金額	D	37,540,138円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	99,538,371円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	82,944,516円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,078,610,737口		当ファンドの期末残存口数	F	1,966,809,269口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	478円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	421円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,078,610円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,966,809円
	第232期 2023年 4月18日 2023年 5月15日				第238期 2023年10月17日 2023年11月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	153,614円		費用控除後の配当等収益額	A	1,163,465円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	46,827,314円		収益調整金額	C	44,586,056円
	分配準備積立金額	D	50,044,693円		分配準備積立金額	D	34,846,152円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	97,025,621円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	80,595,673円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,065,319,371口		当ファンドの期末残存口数	F	1,927,457,093口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	469円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	418円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,065,319円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,927,457円
	第233期 2023年 5月16日 2023年 6月15日				第239期 2023年11月16日 2023年12月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	―円		費用控除後の配当等収益額	A	883,866円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	46,224,130円		収益調整金額	C	43,982,141円
	分配準備積立金額	D	47,408,840円		分配準備積立金額	D	33,564,333円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	93,632,970円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	78,430,340円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,034,980,422口		当ファンドの期末残存口数	F	1,898,847,783口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	460円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	413円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,034,980円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,898,847円
	第234期 2023年 6月16日 2023年 7月18日				第240期 2023年12月16日 2024年 1月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	117,000円		費用控除後の配当等収益額	A	220,916円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	45,892,332円		収益調整金額	C	42,481,108円
	分配準備積立金額	D	44,868,430円		分配準備積立金額	D	31,471,470円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	90,877,762円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	74,173,494円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,015,284,544口		当ファンドの期末残存口数	F	1,831,732,131口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	450円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	404円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,015,284円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,831,732円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2023年 1月17日至 2023年 7月18日	当期自 2023年 7月19日至 2024年 1月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2023年 7月18日現在]	当期 [2024年 1月15日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2023年 7月18日現在]	当期 [2024年 1月15日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	239,217	1,901,382
合計	239,217	1,901,382

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2023年 7月18日現在]	当期 [2024年 1月15日現在]
1口当たり純資産額	0.6888円	0.6985円
(1万口当たり純資産額)	(6,888円)	(6,985円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第40期(2023/07/19-2024/01/15)

開示資料

決算