有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成26年1月18日-平成26年7月17日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成26年1月17日現在 ]	当期 [ 平成26年7月17日現在 ]
※1	期首元本額	1,655,670,102円	1,425,249,210円
	期中追加設定元本額	102,024,597円	109,418,192円
	期中一部解約元本額	332,445,489円	112,075,030円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	124,775,941円	123,084,448円
3	受益権の総数	1,425,249,210口	1,422,592,372口
4	1口当たり純資産額	0.9125円	0.9135円
	(1万口当たり純資産額)	(9,125円)	(9,135円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成25年7月18日 至 平成26年1月17日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成25年7月18日 至 平成25年8月19日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,709,603円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	15,447,992円
	分配準備積立金額	D	70,307,315円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	88,464,910円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,632,732,188口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	541円
	1万口当たり分配金額	H	16円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,612,371円

			( 自 平成25年8月20日 至 平成25年9月17日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	3,093,190円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	15,945,364円
	分配準備積立金額	D	69,683,933円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	88,722,487円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,628,339,565口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	544円
	1万口当たり分配金額	H	16円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,605,343円

			( 自 平成25年9月18日 至 平成25年10月17日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	3,117,660円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	16,230,737円
	分配準備積立金額	D	68,815,199円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	88,163,596円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,607,932,210口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	548円
	1万口当たり分配金額	H	16円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,572,691円

			( 自 平成25年10月18日 至 平成25年11月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	3,377,834円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	16,571,296円
	分配準備積立金額	D	67,780,160円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	87,729,290円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,584,422,203口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	553円
	1万口当たり分配金額	H	16円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,535,075円

			( 自 平成25年11月19日 至 平成25年12月17日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	3,085,647円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	8,952,700円
	収益調整金額	C	16,310,596円
	分配準備積立金額	D	64,575,838円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	92,924,781円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,504,121,384口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	617円
	1万口当たり分配金額	H	16円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,406,594円

			( 自 平成25年12月18日 至 平成26年1月17日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	3,045,297円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	10,377,951円
	収益調整金額	C	17,404,507円
	分配準備積立金額	D	68,401,062円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	99,228,817円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,425,249,210口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	696円
	1万口当たり分配金額	H	16円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,280,398円

当期(自 平成26年1月18日 至 平成26年7月17日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成26年1月18日 至 平成26年2月17日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,267,132円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	18,112,311円
	分配準備積立金額	D	78,825,417円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	99,204,860円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,424,933,939口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	696円
	1万口当たり分配金額	H	16円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,279,894円

			( 自 平成26年2月18日 至 平成26年3月17日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,765,436円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	18,955,787円
	分配準備積立金額	D	78,302,162円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	100,023,385円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,429,742,025口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	699円
	1万口当たり分配金額	H	16円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,287,587円

			( 自 平成26年3月18日 至 平成26年4月17日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	3,053,071円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	5,446,703円
	収益調整金額	C	20,033,559円
	分配準備積立金額	D	77,878,372円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	106,411,705円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,432,106,221口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	743円
	1万口当たり分配金額	H	16円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,291,369円

			( 自 平成26年4月18日 至 平成26年5月19日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,381,165円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	20,893,706円
	分配準備積立金額	D	83,253,748円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	106,528,619円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,432,322,107口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	743円
	1万口当たり分配金額	H	16円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,291,715円

			( 自 平成26年5月20日 至 平成26年6月17日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,102,068円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	21,551,279円
	分配準備積立金額	D	82,600,194円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	106,253,541円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,431,053,697口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	742円
	1万口当たり分配金額	H	16円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,289,685円

			( 自 平成26年6月18日 至 平成26年7月17日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,401,474円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	23,603,628円
	分配準備積立金額	D	79,775,644円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	105,780,746円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,422,592,372口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	743円
	1万口当たり分配金額	H	16円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,276,147円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成25年 7月18日 至 平成26年 1月17日 )	当期 ( 自 平成26年 1月18日 至 平成26年 7月17日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		親投資信託受益証券は、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同 左
		また、親投資信託受益証券に係るデリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成26年1月17日現在 ]	当期 [ 平成26年7月17日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成26年1月17日現在 ]	当期 [ 平成26年7月17日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	14,513,317	4,246,082
合計	14,513,317	4,246,082

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。