有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(平成27年1月20日-平成27年7月17日)【みなし訂正有価証券届出書】

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドは、原則として毎年1月17日および7月17日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成27年1月20日から平成27年7月17日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成27年1月19日現在 ]	当期 [ 平成27年7月17日現在 ]
※1	期首元本額	1,422,592,372円	1,344,174,157円
	期中追加設定元本額	107,523,946円	75,720,959円
	期中一部解約元本額	185,942,161円	127,091,339円
2	受益権の総数	1,344,174,157口	1,292,803,777口
3	1口当たり純資産額	1.0104円	1.0055円
	(1万口当たり純資産額)	(10,104円)	(10,055円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成26年7月18日 至 平成27年1月19日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成26年7月18日 至 平成26年8月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	3,106,481円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	10,706,491円
	収益調整金額	C	24,313,090円
	分配準備積立金額	D	79,218,663円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	117,344,725円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,422,846,063口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	824円
	1万口当たり分配金額	H	16円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,276,553円

			( 自 平成26年8月19日 至 平成26年9月17日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,962,025円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	25,437,553円
	収益調整金額	C	25,424,487円
	分配準備積立金額	D	89,525,503円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	143,349,568円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,421,240,854口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,008円
	1万口当たり分配金額	H	16円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,273,985円

			( 自 平成26年9月18日 至 平成26年10月17日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,207,929円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	27,892,837円
	分配準備積立金額	D	113,319,087円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	143,419,853円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,422,376,603口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,008円
	1万口当たり分配金額	H	16円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,275,802円

			( 自 平成26年10月18日 至 平成26年11月17日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	3,179,439円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	98,686,182円
	収益調整金額	C	28,611,466円
	分配準備積立金額	D	108,907,134円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	239,384,221円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,385,686,558口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,727円
	1万口当たり分配金額	H	16円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,217,098円

			( 自 平成26年11月18日 至 平成26年12月17日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	3,048,602円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	16,670,222円
	収益調整金額	C	29,951,996円
	分配準備積立金額	D	201,313,492円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	250,984,312円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,351,141,087口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,857円
	1万口当たり分配金額	H	16円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,161,825円

			( 自 平成26年12月18日 至 平成27年1月19日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,360,633円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	32,254,642円
	分配準備積立金額	D	215,300,220円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	249,915,495円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,344,174,157口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,859円
	1万口当たり分配金額	H	16円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,150,678円

当期(自 平成27年1月20日 至 平成27年7月17日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成27年1月20日 至 平成27年2月17日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,932,380円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	33,675,551円
	分配準備積立金額	D	211,556,299円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	247,164,230円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,330,388,768口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,857円
	1万口当たり分配金額	H	16円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,128,622円

			( 自 平成27年2月18日 至 平成27年3月17日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,924,693円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	37,320,536円
	分配準備積立金額	D	209,322,762円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	248,567,991円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,339,073,867口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,856円
	1万口当たり分配金額	H	16円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,142,518円

			( 自 平成27年3月18日 至 平成27年4月17日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,059,876円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	39,197,114円
	分配準備積立金額	D	205,936,170円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	247,193,160円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,331,997,158口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,855円
	1万口当たり分配金額	H	16円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,131,195円

			( 自 平成27年4月18日 至 平成27年5月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,865,582円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	41,041,120円
	分配準備積立金額	D	204,236,065円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	248,142,767円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,333,116,532口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,861円
	1万口当たり分配金額	H	16円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,132,986円

			( 自 平成27年5月19日 至 平成27年6月17日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,686,362円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	41,783,022円
	分配準備積立金額	D	200,675,710円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	245,145,094円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,313,845,290口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,865円
	1万口当たり分配金額	H	16円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,102,152円

			( 自 平成27年6月18日 至 平成27年7月17日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,032,829円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	42,539,964円
	分配準備積立金額	D	196,617,832円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	241,190,625円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,292,803,777口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,865円
	1万口当たり分配金額	H	16円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,068,486円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成26年 7月18日 至 平成27年 1月19日 )	当期 ( 自 平成27年 1月20日 至 平成27年 7月17日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		親投資信託受益証券は、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同 左
		また、親投資信託受益証券に係るデリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成27年1月19日現在 ]	当期 [ 平成27年7月17日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成27年1月19日現在 ]	当期 [ 平成27年7月17日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△22,006,419	△6,052,986
合計	△22,006,419	△6,052,986

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。