有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(平成28年1月21日-平成28年7月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成28年1月20日現在)	当期 (平成28年7月20日現在)
※1期首元本額	18,594,631,216円	17,215,525,219円
期中追加設定元本額	220,575,752円	70,662,715円
期中一部解約元本額	1,599,681,749円	847,281,127円
※2元本の欠損	7,720,948,419円	7,265,770,467円
受益権の総数	17,215,525,219口	16,438,906,807口
1口当たりの純資産額	0.5515円	0.5580円
(1万口当たりの純資産額)	(5,515円)	(5,580円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 平成27年7月22日 至 平成28年1月20日)	当期 (自 平成28年1月21日 至 平成28年7月20日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.35%を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 平成27年7月22日 至 平成27年8月20日)	(自 平成28年1月21日 至 平成28年2月22日)
費用控除後の配当等収益額	33,949,590円	29,999,807円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	73,597,519円	75,807,935円
分配準備積立金額	547,009,946円	460,775,972円
当ファンドの分配対象収益額	654,557,055円	566,583,714円
当ファンドの期末残存口数	18,074,815,521口	17,057,196,640口
1万口当たり収益分配対象額	362.13円	332.16円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	54,224,446円	51,171,589円
	(自 平成27年8月21日 至 平成27年9月24日)	(自 平成28年2月23日 至 平成28年3月22日)
費用控除後の配当等収益額	35,010,431円	38,931,051円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	73,079,579円	75,627,573円
分配準備積立金額	521,746,819円	436,976,952円
当ファンドの分配対象収益額	629,836,829円	551,535,576円
当ファンドの期末残存口数	17,898,922,561口	16,960,208,499口
1万口当たり収益分配対象額	351.88円	325.19円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	53,696,767円	50,880,625円
	(自 平成27年9月25日 至 平成27年10月20日)	(自 平成28年3月23日 至 平成28年4月20日)
費用控除後の配当等収益額	41,001,431円	36,192,393円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	72,666,908円	75,032,869円
分配準備積立金額	499,104,004円	420,843,376円
当ファンドの分配対象収益額	612,772,343円	532,068,638円
当ファンドの期末残存口数	17,757,164,603口	16,788,948,643口
1万口当たり収益分配対象額	345.08円	316.91円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	53,271,493円	50,366,845円
	(自 平成27年10月21日 至 平成27年11月20日)	(自 平成28年4月21日 至 平成28年5月20日)
費用控除後の配当等収益額	45,812,758円	25,620,479円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	72,032,572円	75,463,498円
分配準備積立金額	481,634,691円	403,869,121円
当ファンドの分配対象収益額	599,480,021円	504,953,098円
当ファンドの期末残存口数	17,561,090,285口	16,697,839,326口
1万口当たり収益分配対象額	341.36円	302.40円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	52,683,270円	50,093,517円
	(自 平成27年11月21日 至 平成27年12月21日)	(自 平成28年5月21日 至 平成28年6月20日)
費用控除後の配当等収益額	32,279,529円	27,268,707円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	70,841,060円	75,165,582円
分配準備積立金額	466,293,410円	377,038,433円
当ファンドの分配対象収益額	569,413,999円	479,472,722円
当ファンドの期末残存口数	17,231,801,919口	16,594,024,348口
1万口当たり収益分配対象額	330.44円	288.94円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	51,695,405円	49,782,073円
	(自 平成27年12月22日 至 平成28年1月20日)	(自 平成28年6月21日 至 平成28年7月20日)
費用控除後の配当等収益額	74,656,538円	82,944,020円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	76,321,098円	74,635,395円
分配準備積立金額	442,022,993円	351,260,984円
当ファンドの分配対象収益額	593,000,629円	508,840,399円
当ファンドの期末残存口数	17,215,525,219口	16,438,906,807口
1万口当たり収益分配対象額	344.45円	309.53円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	51,646,575円	49,316,720円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIM新興国好利回り債投信マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成28年1月20日現在)	当期 (平成28年7月20日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△578,049,774	340,331,239
合計	△578,049,774	340,331,239

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。