有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第29期(令和4年1月21日-令和4年7月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期 (2022年1月20日現在)	当期 (2022年7月20日現在)
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2022年1月20日現在)	当期 (2022年7月20日現在)
※1期首元本額	9,840,605,485円	9,387,523,424円
期中追加設定元本額	27,696,001円	26,442,312円
期中一部解約元本額	480,778,062円	452,887,960円
※2元本の欠損	5,204,496,430円	5,016,184,664円
受益権の総数	9,387,523,424口	8,961,077,776口
1口当たりの純資産額	0.4456円	0.4402円
(1万口当たりの純資産額)	(4,456円)	(4,402円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 2021年7月21日 至 2022年1月20日)	当期 (自 2022年1月21日 至 2022年7月20日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.35%を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 2021年7月21日 至 2021年8月20日)	(自 2022年1月21日 至 2022年2月21日)
費用控除後の配当等収益額	14,183,379円	18,110,015円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	23,075,028円	22,135,669円
分配準備積立金額	57,016,150円	64,354,698円
当ファンドの分配対象収益額	94,274,557円	104,600,382円
当ファンドの期末残存口数	9,773,758,702口	9,303,988,973口
1万口当たり収益分配対象額	96.45円	112.42円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	14,660,638円	13,955,983円
	(自 2021年8月21日 至 2021年9月21日)	(自 2022年2月22日 至 2022年3月22日)
費用控除後の配当等収益額	12,898,576円	7,620,280円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	22,994,798円	22,086,627円
分配準備積立金額	56,279,947円	68,269,823円
当ファンドの分配対象収益額	92,173,321円	97,976,730円
当ファンドの期末残存口数	9,728,056,605口	9,269,419,194口
1万口当たり収益分配対象額	94.74円	105.69円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	14,592,084円	13,904,128円
	(自 2021年9月22日 至 2021年10月20日)	(自 2022年3月23日 至 2022年4月20日)
費用控除後の配当等収益額	15,484,704円	14,669,049円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	22,843,511円	21,990,367円
分配準備積立金額	54,185,797円	61,624,607円
当ファンドの分配対象収益額	92,514,012円	98,284,023円
当ファンドの期末残存口数	9,648,320,915口	9,215,304,808口
1万口当たり収益分配対象額	95.88円	106.65円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	14,472,481円	13,822,957円
	(自 2021年10月21日 至 2021年11月22日)	(自 2022年4月21日 至 2022年5月20日)
費用控除後の配当等収益額	10,512,403円	8,785,154円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	22,587,500円	21,843,623円
分配準備積立金額	54,651,397円	62,039,206円
当ファンドの分配対象収益額	87,751,300円	92,667,983円
当ファンドの期末残存口数	9,529,253,859口	9,141,096,408口
1万口当たり収益分配対象額	92.08円	101.37円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	14,293,880円	13,711,644円
	(自 2021年11月23日 至 2021年12月20日)	(自 2022年5月21日 至 2022年6月20日)
費用控除後の配当等収益額	9,671,106円	14,771,402円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	22,425,145円	21,582,587円
分配準備積立金額	50,530,615円	56,383,237円
当ファンドの分配対象収益額	82,626,866円	92,737,226円
当ファンドの期末残存口数	9,449,877,802口	9,019,111,230口
1万口当たり収益分配対象額	87.43円	102.82円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	14,174,816円	13,528,666円
	(自 2021年12月21日 至 2022年1月20日)	(自 2022年6月21日 至 2022年7月20日)
費用控除後の配当等収益額	33,237,671円	30,103,731円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	22,301,412円	21,473,865円
分配準備積立金額	45,747,466円	57,303,729円
当ファンドの分配対象収益額	101,286,549円	108,881,325円
当ファンドの期末残存口数	9,387,523,424口	8,961,077,776口
1万口当たり収益分配対象額	107.89円	121.50円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	14,081,285円	13,441,616円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIM新興国好利回り債投信マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、運用成果やリスク水準のチェック等を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 (2022年1月20日現在)	当期 (2022年7月20日現在)
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(2)有価証券以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2022年1月20日現在)	当期 (2022年7月20日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	91,136,664	△47,793,615
合計	91,136,664	△47,793,615

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。