有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(平成30年7月21日-平成31年1月21日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
1.有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 平成31年1月20日が休日のため、信託約款第36条により、第22特定期間末日を平成31年1月21日としております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成30年7月20日現在)	当期 (平成31年1月21日現在)
※1期首元本額	14,430,774,134円	13,499,623,395円
期中追加設定元本額	116,118,559円	57,483,794円
期中一部解約元本額	1,047,269,298円	606,937,015円
※2元本の欠損	6,467,122,797円	6,587,904,534円
受益権の総数	13,499,623,395口	12,950,170,174口
1口当たりの純資産額	0.5209円	0.4913円
(1万口当たりの純資産額)	(5,209円)	(4,913円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 平成30年1月23日 至 平成30年7月20日)	当期 (自 平成30年7月21日 至 平成31年1月21日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.35%を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 平成30年1月23日 至 平成30年2月20日)	(自 平成30年7月21日 至 平成30年8月20日)
費用控除後の配当等収益額	29,659,018円	21,515,518円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	101,115,608円	95,887,216円
分配準備積立金額	212,481,178円	147,419,801円
当ファンドの分配対象収益額	343,255,804円	264,822,535円
当ファンドの期末残存口数	14,338,952,909口	13,398,278,790口
1万口当たり収益分配対象額	239.38円	197.65円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	43,016,858円	40,194,836円
	(自 平成30年2月21日 至 平成30年3月20日)	(自 平成30年8月21日 至 平成30年9月20日)
費用控除後の配当等収益額	26,728,519円	26,235,394円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	99,749,121円	95,184,519円
分配準備積立金額	195,752,673円	127,661,854円
当ファンドの分配対象収益額	322,230,313円	249,081,767円
当ファンドの期末残存口数	14,089,303,983口	13,281,461,030口
1万口当たり収益分配対象額	228.70円	187.54円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	42,267,911円	39,844,383円
	(自 平成30年3月21日 至 平成30年4月20日)	(自 平成30年9月21日 至 平成30年10月22日)
費用控除後の配当等収益額	37,115,315円	27,881,741円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	98,224,536円	94,564,507円
分配準備積立金額	177,261,056円	113,199,572円
当ファンドの分配対象収益額	312,600,907円	235,645,820円
当ファンドの期末残存口数	13,848,216,058口	13,182,195,872口
1万口当たり収益分配対象額	225.73円	178.76円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	41,544,648円	39,546,587円
	(自 平成30年4月21日 至 平成30年5月21日)	(自 平成30年10月23日 至 平成30年11月20日)
費用控除後の配当等収益額	25,213,383円	19,440,997円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	97,473,401円	94,037,246円
分配準備積立金額	170,899,872円	100,918,086円
当ファンドの分配対象収益額	293,586,656円	214,396,329円
当ファンドの期末残存口数	13,695,782,689口	13,098,157,277口
1万口当たり収益分配対象額	214.36円	163.68円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	41,087,348円	39,294,471円
	(自 平成30年5月22日 至 平成30年6月20日)	(自 平成30年11月21日 至 平成30年12月20日)
費用控除後の配当等収益額	20,895,799円	16,261,710円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	97,217,278円	93,424,954円
分配準備積立金額	153,931,682円	80,559,068円
当ファンドの分配対象収益額	272,044,759円	190,245,732円
当ファンドの期末残存口数	13,611,672,821口	13,005,243,115口
1万口当たり収益分配対象額	199.86円	146.28円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	40,835,018円	39,015,729円
	(自 平成30年6月21日 至 平成30年7月20日)	(自 平成30年12月21日 至 平成31年1月21日)
費用控除後の配当等収益額	56,049,715円	44,372,607円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	96,506,468円	93,070,346円
分配準備積立金額	132,926,148円	57,601,484円
当ファンドの分配対象収益額	285,482,331円	195,044,437円
当ファンドの期末残存口数	13,499,623,395口	12,950,170,174口
1万口当たり収益分配対象額	211.47円	150.61円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	40,498,870円	38,850,510円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIM新興国好利回り債投信マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成30年7月20日現在)	当期 (平成31年1月21日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	219,118,667	60,149,637
合計	219,118,667	60,149,637

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。