有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(平成29年1月21日-平成29年7月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成29年1月20日現在)	当期 (平成29年7月20日現在)
※1期首元本額	16,438,906,807円	15,359,748,421円
期中追加設定元本額	100,634,344円	1,342,865,726円
期中一部解約元本額	1,179,792,730円	1,593,029,663円
※2元本の欠損	6,726,790,955円	6,238,195,171円
受益権の総数	15,359,748,421口	15,109,584,484口
1口当たりの純資産額	0.5621円	0.5871円
(1万口当たりの純資産額)	(5,621円)	(5,871円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 平成28年7月21日 至 平成29年1月20日)	当期 (自 平成29年1月21日 至 平成29年7月20日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.35%を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 平成28年7月21日 至 平成28年8月22日)	(自 平成29年1月21日 至 平成29年2月20日)
費用控除後の配当等収益額	28,576,763円	38,191,202円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	74,351,030円	79,754,392円
分配準備積立金額	381,353,584円	308,128,239円
当ファンドの分配対象収益額	484,281,377円	426,073,833円
当ファンドの期末残存口数	16,292,724,136口	15,457,930,286口
1万口当たり収益分配対象額	297.23円	275.63円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	48,878,172円	46,373,790円
	(自 平成28年8月23日 至 平成28年9月20日)	(自 平成29年2月21日 至 平成29年3月21日)
費用控除後の配当等収益額	25,367,132円	34,102,718円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	74,415,344円	76,826,032円
分配準備積立金額	357,202,028円	289,038,053円
当ファンドの分配対象収益額	456,984,504円	399,966,803円
当ファンドの期末残存口数	16,138,712,493口	14,864,175,840口
1万口当たり収益分配対象額	283.16円	269.08円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	48,416,137円	44,592,527円
	(自 平成28年9月21日 至 平成28年10月20日)	(自 平成29年3月22日 至 平成29年4月20日)
費用控除後の配当等収益額	35,537,515円	33,625,557円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	74,580,827円	91,160,618円
分配準備積立金額	331,629,075円	275,147,970円
当ファンドの分配対象収益額	441,747,417円	399,934,145円
当ファンドの期末残存口数	16,038,515,655口	15,272,760,502口
1万口当たり収益分配対象額	275.42円	261.86円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	48,115,546円	45,818,281円
	(自 平成28年10月21日 至 平成28年11月21日)	(自 平成29年4月21日 至 平成29年5月22日)
費用控除後の配当等収益額	27,279,212円	38,117,978円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	73,988,343円	92,453,227円
分配準備積立金額	315,941,150円	260,401,556円
当ファンドの分配対象収益額	417,208,705円	390,972,761円
当ファンドの期末残存口数	15,876,835,359口	15,205,758,115口
1万口当たり収益分配対象額	262.77円	257.12円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	47,630,506円	45,617,274円
	(自 平成28年11月22日 至 平成28年12月20日)	(自 平成29年5月23日 至 平成29年6月20日)
費用控除後の配当等収益額	36,774,993円	31,793,945円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	72,542,329円	93,611,882円
分配準備積立金額	289,362,563円	249,918,643円
当ファンドの分配対象収益額	398,679,885円	375,324,470円
当ファンドの期末残存口数	15,534,820,574口	15,105,407,892口
1万口当たり収益分配対象額	256.63円	248.47円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	46,604,461円	45,316,223円
	(自 平成28年12月21日 至 平成29年1月20日)	(自 平成29年6月21日 至 平成29年7月20日)
費用控除後の配当等収益額	82,515,097円	65,815,005円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	71,860,005円	96,721,701円
分配準備積立金額	276,507,434円	233,884,402円
当ファンドの分配対象収益額	430,882,536円	396,421,108円
当ファンドの期末残存口数	15,359,748,421口	15,109,584,484口
1万口当たり収益分配対象額	280.52円	262.36円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	46,079,245円	45,328,753円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIM新興国好利回り債投信マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成29年1月20日現在)	当期 (平成29年7月20日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	61,391,224	136,319,204
合計	61,391,224	136,319,204

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。