有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(平成28年7月21日-平成29年1月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成28年7月20日現在)	当期 (平成29年1月20日現在)
※1期首元本額	17,215,525,219円	16,438,906,807円
期中追加設定元本額	70,662,715円	100,634,344円
期中一部解約元本額	847,281,127円	1,179,792,730円
※2元本の欠損	7,265,770,467円	6,726,790,955円
受益権の総数	16,438,906,807口	15,359,748,421口
1口当たりの純資産額	0.5580円	0.5621円
(1万口当たりの純資産額)	(5,580円)	(5,621円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 平成28年1月21日 至 平成28年7月20日)	当期 (自 平成28年7月21日 至 平成29年1月20日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.35%を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 平成28年1月21日 至 平成28年2月22日)	(自 平成28年7月21日 至 平成28年8月22日)
費用控除後の配当等収益額	29,999,807円	28,576,763円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	75,807,935円	74,351,030円
分配準備積立金額	460,775,972円	381,353,584円
当ファンドの分配対象収益額	566,583,714円	484,281,377円
当ファンドの期末残存口数	17,057,196,640口	16,292,724,136口
1万口当たり収益分配対象額	332.16円	297.23円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	51,171,589円	48,878,172円
	(自 平成28年2月23日 至 平成28年3月22日)	(自 平成28年8月23日 至 平成28年9月20日)
費用控除後の配当等収益額	38,931,051円	25,367,132円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	75,627,573円	74,415,344円
分配準備積立金額	436,976,952円	357,202,028円
当ファンドの分配対象収益額	551,535,576円	456,984,504円
当ファンドの期末残存口数	16,960,208,499口	16,138,712,493口
1万口当たり収益分配対象額	325.19円	283.16円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	50,880,625円	48,416,137円
	(自 平成28年3月23日 至 平成28年4月20日)	(自 平成28年9月21日 至 平成28年10月20日)
費用控除後の配当等収益額	36,192,393円	35,537,515円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	75,032,869円	74,580,827円
分配準備積立金額	420,843,376円	331,629,075円
当ファンドの分配対象収益額	532,068,638円	441,747,417円
当ファンドの期末残存口数	16,788,948,643口	16,038,515,655口
1万口当たり収益分配対象額	316.91円	275.42円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	50,366,845円	48,115,546円
	(自 平成28年4月21日 至 平成28年5月20日)	(自 平成28年10月21日 至 平成28年11月21日)
費用控除後の配当等収益額	25,620,479円	27,279,212円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	75,463,498円	73,988,343円
分配準備積立金額	403,869,121円	315,941,150円
当ファンドの分配対象収益額	504,953,098円	417,208,705円
当ファンドの期末残存口数	16,697,839,326口	15,876,835,359口
1万口当たり収益分配対象額	302.40円	262.77円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	50,093,517円	47,630,506円
	(自 平成28年5月21日 至 平成28年6月20日)	(自 平成28年11月22日 至 平成28年12月20日)
費用控除後の配当等収益額	27,268,707円	36,774,993円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	75,165,582円	72,542,329円
分配準備積立金額	377,038,433円	289,362,563円
当ファンドの分配対象収益額	479,472,722円	398,679,885円
当ファンドの期末残存口数	16,594,024,348口	15,534,820,574口
1万口当たり収益分配対象額	288.94円	256.63円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	49,782,073円	46,604,461円
	(自 平成28年6月21日 至 平成28年7月20日)	(自 平成28年12月21日 至 平成29年1月20日)
費用控除後の配当等収益額	82,944,020円	82,515,097円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	74,635,395円	71,860,005円
分配準備積立金額	351,260,984円	276,507,434円
当ファンドの分配対象収益額	508,840,399円	430,882,536円
当ファンドの期末残存口数	16,438,906,807口	15,359,748,421口
1万口当たり収益分配対象額	309.53円	280.52円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	49,316,720円	46,079,245円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIM新興国好利回り債投信マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成28年7月20日現在)	当期 (平成29年1月20日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	340,331,239	61,391,224
合計	340,331,239	61,391,224

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。