有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(平成29年7月21日-平成30年1月22日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
1.有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 平成30年1月20日および平成30年1月21日が休日のため、信託約款第36条により、第20特定期間末日を平成30年1月22日としております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成29年7月20日現在)	当期 (平成30年1月22日現在)
※1期首元本額	15,359,748,421円	15,109,584,484円
期中追加設定元本額	1,342,865,726円	573,350,308円
期中一部解約元本額	1,593,029,663円	1,252,160,658円
※2元本の欠損	6,238,195,171円	5,925,729,668円
受益権の総数	15,109,584,484口	14,430,774,134口
1口当たりの純資産額	0.5871円	0.5894円
(1万口当たりの純資産額)	(5,871円)	(5,894円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 平成29年1月21日 至 平成29年7月20日)	当期 (自 平成29年7月21日 至 平成30年1月22日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.35%を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 平成29年1月21日 至 平成29年2月20日)	(自 平成29年7月21日 至 平成29年8月21日)
費用控除後の配当等収益額	38,191,202円	34,005,467円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	79,754,392円	101,098,587円
分配準備積立金額	308,128,239円	253,157,950円
当ファンドの分配対象収益額	426,073,833円	388,262,004円
当ファンドの期末残存口数	15,457,930,286口	15,231,166,888口
1万口当たり収益分配対象額	275.63円	254.91円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	46,373,790円	45,693,500円
	(自 平成29年2月21日 至 平成29年3月21日)	(自 平成29年8月22日 至 平成29年9月20日)
費用控除後の配当等収益額	34,102,718円	40,122,474円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	76,826,032円	102,327,895円
分配準備積立金額	289,038,053円	239,074,606円
当ファンドの分配対象収益額	399,966,803円	381,524,975円
当ファンドの期末残存口数	14,864,175,840口	15,167,006,497口
1万口当たり収益分配対象額	269.08円	251.54円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	44,592,527円	45,501,019円
	(自 平成29年3月22日 至 平成29年4月20日)	(自 平成29年9月21日 至 平成29年10月20日)
費用控除後の配当等収益額	33,625,557円	41,639,733円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	91,160,618円	104,101,140円
分配準備積立金額	275,147,970円	230,609,163円
当ファンドの分配対象収益額	399,934,145円	376,350,036円
当ファンドの期末残存口数	15,272,760,502口	15,078,268,548口
1万口当たり収益分配対象額	261.86円	249.59円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	45,818,281円	45,234,805円
	(自 平成29年4月21日 至 平成29年5月22日)	(自 平成29年10月21日 至 平成29年11月20日)
費用控除後の配当等収益額	38,117,978円	24,450,686円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	92,453,227円	103,350,937円
分配準備積立金額	260,401,556円	224,587,852円
当ファンドの分配対象収益額	390,972,761円	352,389,475円
当ファンドの期末残存口数	15,205,758,115口	14,918,597,203口
1万口当たり収益分配対象額	257.12円	236.20円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	45,617,274円	44,755,791円
	(自 平成29年5月23日 至 平成29年6月20日)	(自 平成29年11月21日 至 平成29年12月20日)
費用控除後の配当等収益額	31,793,945円	32,355,459円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	93,611,882円	100,610,281円
分配準備積立金額	249,918,643円	198,922,696円
当ファンドの分配対象収益額	375,324,470円	331,888,436円
当ファンドの期末残存口数	15,105,407,892口	14,505,067,788口
1万口当たり収益分配対象額	248.47円	228.80円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	45,316,223円	43,515,203円
	(自 平成29年6月21日 至 平成29年7月20日)	(自 平成29年12月21日 至 平成30年1月22日)
費用控除後の配当等収益額	65,815,005円	71,532,728円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	96,721,701円	101,508,242円
分配準備積立金額	233,884,402円	185,661,043円
当ファンドの分配対象収益額	396,421,108円	358,702,013円
当ファンドの期末残存口数	15,109,584,484口	14,430,774,134口
1万口当たり収益分配対象額	262.36円	248.56円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	45,328,753円	43,292,322円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIM新興国好利回り債投信マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成29年7月20日現在)	当期 (平成30年1月22日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	136,319,204	185,613,550
合計	136,319,204	185,613,550

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。