有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(令和3年6月16日-令和3年12月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券及び投資証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券及び投資証券の時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券及び投資証券の基準価額、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期 2021年 6月15日現在	当期 2021年12月15日現在
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2021年 6月15日現在	当期 2021年12月15日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	78,496,238,482円	71,231,431,258円
	期中追加設定元本額	1,026,585,349円	1,312,965,175円
	期中一部解約元本額	8,291,392,573円	6,813,521,797円
2.	受益権の総数	71,231,431,258口	65,730,874,636口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は53,254,201,771円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は50,494,339,468円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2020年12月16日 至 2021年 6月15日				当期 自 2021年 6月16日 至 2021年12月15日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第150期 (2020年12月16日から2021年 1月15日まで)				第156期 (2021年 6月16日から2021年 7月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	105,113,681円		費用控除後の配当等収益額	A	96,623,689円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	6,273,806,066円		収益調整金額	C	5,745,161,279円
	分配準備積立金額	D	507,683,788円		分配準備積立金額	D	431,331,863円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,886,603,535円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,273,116,831円
	当ファンドの期末残存口数	F	76,766,594,363口		当ファンドの期末残存口数	F	70,196,514,161口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	897.07円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	893.63円
	10,000口当たり分配金額	H	15.00円		10,000口当たり分配金額	H	15.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	115,149,891円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	105,294,771円
	第151期 (2021年 1月16日から2021年 2月15日まで)				第157期 (2021年 7月16日から2021年 8月16日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	106,632,209円		費用控除後の配当等収益額	A	95,019,482円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	6,189,134,987円		収益調整金額	C	5,695,241,558円
	分配準備積立金額	D	490,604,619円		分配準備積立金額	D	418,513,967円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,786,371,815円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,208,775,007円
	当ファンドの期末残存口数	F	75,717,662,408口		当ファンドの期末残存口数	F	69,575,136,198口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	896.26円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	892.38円
	10,000口当たり分配金額	H	15.00円		10,000口当たり分配金額	H	15.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	113,576,493円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	104,362,704円
	第152期 (2021年 2月16日から2021年 3月15日まで)				第158期 (2021年 8月17日から2021年 9月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	103,510,197円		費用控除後の配当等収益額	A	94,734,201円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	6,070,529,237円		収益調整金額	C	5,609,868,907円
	分配準備積立金額	D	474,369,154円		分配準備積立金額	D	402,780,679円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,648,408,588円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,107,383,787円
	当ファンドの期末残存口数	F	74,253,990,188口		当ファンドの期末残存口数	F	68,520,863,196口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	895.35円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	891.31円
	10,000口当たり分配金額	H	15.00円		10,000口当たり分配金額	H	15.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	111,380,985円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	102,781,294円
	第153期 (2021年 3月16日から2021年 4月15日まで)				第159期 (2021年 9月16日から2021年10月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	100,427,272円		費用控除後の配当等収益額	A	93,956,698円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,986,451,200円		収益調整金額	C	5,537,749,776円
	分配準備積立金額	D	459,482,711円		分配準備積立金額	D	389,445,209円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,546,361,183円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,021,151,683円
	当ファンドの期末残存口数	F	73,209,882,619口		当ファンドの期末残存口数	F	67,629,692,852口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	894.19円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	890.30円
	10,000口当たり分配金額	H	15.00円		10,000口当たり分配金額	H	15.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	109,814,823円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	101,444,539円
	第154期 (2021年 4月16日から2021年 5月17日まで)				第160期 (2021年10月16日から2021年11月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	112,125,512円		費用控除後の配当等収益額	A	91,682,499円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,910,902,534円		収益調整金額	C	5,464,796,073円
	分配準備積立金額	D	443,837,940円		分配準備積立金額	D	376,670,126円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,466,865,986円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,933,148,698円
	当ファンドの期末残存口数	F	72,272,563,102口		当ファンドの期末残存口数	F	66,728,215,824口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	894.78円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	889.14円
	10,000口当たり分配金額	H	15.00円		10,000口当たり分配金額	H	15.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	108,408,844円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	100,092,323円
	第155期 (2021年 5月18日から2021年 6月15日まで)				第161期 (2021年11月16日から2021年12月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	105,774,290円		費用控除後の配当等収益額	A	91,169,323円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,826,725,590円		収益調整金額	C	5,384,185,008円
	分配準備積立金額	D	440,881,385円		分配準備積立金額	D	362,449,225円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,373,381,265円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,837,803,556円
	当ファンドの期末残存口数	F	71,231,431,258口		当ファンドの期末残存口数	F	65,730,874,636口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	894.73円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	888.13円
	10,000口当たり分配金額	H	15.00円		10,000口当たり分配金額	H	15.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	106,847,146円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	98,596,311円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2020年12月16日 至 2021年 6月15日	当期 自 2021年 6月16日 至 2021年12月15日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2020年12月16日 至 2021年 6月15日	当期 自 2021年 6月16日 至 2021年12月15日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2021年 6月15日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	86,610,186
投資証券	△16,187
合計	86,593,999

 
当期(2021年12月15日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△444,558,461
投資証券	△12,111
合計	△444,570,572

 
(デリバティブ取引等に関する注記) 
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2021年 6月15日現在)	当期 (2021年12月15日現在)
1口当たり純資産額	0.2524円	0.2318円
(1万口当たり純資産額)	(2,524円)	(2,318円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。