有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第31期(2023/06/16-2023/12/15)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券及び投資証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券及び投資証券の時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券及び投資証券の基準価額、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期2023年 6月15日現在	当期2023年12月15日現在
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2023年 6月15日現在	当期 2023年12月15日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	57,389,939,380円	54,271,933,043円
	期中追加設定元本額	867,021,428円	1,026,676,657円
	期中一部解約元本額	3,985,027,765円	5,272,505,976円
2.	受益権の総数	54,271,933,043口	50,026,103,724口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は40,844,861,450円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は37,930,909,066円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2022年12月16日 至 2023年 6月15日				当期 自 2023年 6月16日 至 2023年12月15日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第174期 (2022年12月16日から2023年 1月16日まで)				第180期 (2023年 6月16日から2023年 7月18日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	78,069,608円		費用控除後の配当等収益額	A	78,840,933円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	4,693,871,241円		収益調整金額	C	4,378,184,453円
	分配準備積立金額	D	275,171,927円		分配準備積立金額	D	250,940,860円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,047,112,776円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,707,966,246円
	当ファンドの期末残存口数	F	57,172,834,290口		当ファンドの期末残存口数	F	53,279,820,652口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	882.77円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	883.62円
	10,000口当たり分配金額	H	15.00円		10,000口当たり分配金額	H	15.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	85,759,251円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	79,919,730円
	第175期 (2023年 1月17日から2023年 2月15日まで)				第181期 (2023年 7月19日から2023年 8月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	88,834,637円		費用控除後の配当等収益額	A	72,283,667円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	4,670,600,012円		収益調整金額	C	4,338,364,428円
	分配準備積立金額	D	265,642,317円		分配準備積立金額	D	246,805,248円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,025,076,966円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,657,453,343円
	当ファンドの期末残存口数	F	56,881,712,684口		当ファンドの期末残存口数	F	52,781,460,298口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	883.41円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	882.38円
	10,000口当たり分配金額	H	15.00円		10,000口当たり分配金額	H	15.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	85,322,569円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	79,172,190円
	第176期 (2023年 2月16日から2023年 3月15日まで)				第182期 (2023年 8月16日から2023年 9月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	78,363,577円		費用控除後の配当等収益額	A	70,310,331円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	4,631,583,103円		収益調整金額	C	4,296,521,995円
	分配準備積立金額	D	266,618,378円		分配準備積立金額	D	237,082,737円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,976,565,058円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,603,915,063円
	当ファンドの期末残存口数	F	56,398,831,162口		当ファンドの期末残存口数	F	52,260,550,485口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	882.37円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	880.94円
	10,000口当たり分配金額	H	15.00円		10,000口当たり分配金額	H	15.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	84,598,246円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	78,390,825円
	第177期 (2023年 3月16日から2023年 4月17日まで)				第183期 (2023年 9月16日から2023年10月16日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	86,338,127円		費用控除後の配当等収益額	A	69,942,225円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	4,608,394,969円		収益調整金額	C	4,261,131,685円
	分配準備積立金額	D	258,641,269円		分配準備積立金額	D	226,909,915円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,953,374,365円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,557,983,825円
	当ファンドの期末残存口数	F	56,108,962,030口		当ファンドの期末残存口数	F	51,823,430,654口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	882.79円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	879.52円
	10,000口当たり分配金額	H	15.00円		10,000口当たり分配金額	H	15.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	84,163,443円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	77,735,145円
	第178期 (2023年 4月18日から2023年 5月15日まで)				第184期 (2023年10月17日から2023年11月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	84,717,104円		費用控除後の配当等収益額	A	79,489,894円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	4,563,641,814円		収益調整金額	C	4,208,866,417円
	分配準備積立金額	D	258,067,723円		分配準備積立金額	D	215,985,090円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,906,426,641円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,504,341,401円
	当ファンドの期末残存口数	F	55,557,456,697口		当ファンドの期末残存口数	F	51,176,738,105口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	883.11円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	880.14円
	10,000口当たり分配金額	H	15.00円		10,000口当たり分配金額	H	15.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	83,336,185円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	76,765,107円
	第179期 (2023年 5月16日から2023年 6月15日まで)				第185期 (2023年11月16日から2023年12月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	84,103,833円		費用控除後の配当等収益額	A	67,643,534円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	4,458,983,231円		収益調整金額	C	4,114,740,815円
	分配準備積立金額	D	253,216,408円		分配準備積立金額	D	213,970,076円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,796,303,472円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,396,354,425円
	当ファンドの期末残存口数	F	54,271,933,043口		当ファンドの期末残存口数	F	50,026,103,724口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	883.74円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	878.80円
	10,000口当たり分配金額	H	15.00円		10,000口当たり分配金額	H	15.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	81,407,899円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	75,039,155円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2022年12月16日 至 2023年 6月15日	当期 自 2023年 6月16日 至 2023年12月15日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2022年12月16日 至 2023年 6月15日	当期 自 2023年 6月16日 至 2023年12月15日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2023年 6月15日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	352,185,702
投資証券	△19,585
合計	352,166,117

 
当期(2023年12月15日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△293,736,502
投資証券	11,579
合計	△293,724,923

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2023年 6月15日現在)	当期 (2023年12月15日現在)
1口当たり純資産額	0.2474円	0.2418円
(1万口当たり純資産額)	(2,474円)	(2,418円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。