有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第32期(2023/12/16-2024/06/17)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券及び投資証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券及び投資証券の時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券及び投資証券の基準価額、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	特定期間期末の取扱い 信託約款第31条により、2024年 6月15日及びその翌日が休日のため、当特定期間期末を2024年 6月17日としております。このため当特定期間は185日となっております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期2023年12月15日現在	当期2024年 6月17日現在
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2023年12月15日現在	当期 2024年 6月17日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	54,271,933,043円	50,026,103,724円
	期中追加設定元本額	1,026,676,657円	646,552,658円
	期中一部解約元本額	5,272,505,976円	4,546,674,774円
2.	受益権の総数	50,026,103,724口	46,125,981,608口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は37,930,909,066円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は34,629,526,522円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2023年 6月16日 至 2023年12月15日				当期 自 2023年12月16日 至 2024年 6月17日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第180期 (2023年 6月16日から2023年 7月18日まで)				第186期 (2023年12月16日から2024年 1月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	78,840,933円		費用控除後の配当等収益額	A	75,574,381円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	4,378,184,453円		収益調整金額	C	4,036,881,407円
	分配準備積立金額	D	250,940,860円		分配準備積立金額	D	202,614,473円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,707,966,246円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,315,070,261円
	当ファンドの期末残存口数	F	53,279,820,652口		当ファンドの期末残存口数	F	49,074,369,649口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	883.62円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	879.27円
	10,000口当たり分配金額	H	15.00円		10,000口当たり分配金額	H	15.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	79,919,730円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	73,611,554円
	第181期 (2023年 7月19日から2023年 8月15日まで)				第187期 (2024年 1月16日から2024年 2月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	72,283,667円		費用控除後の配当等収益額	A	71,456,173円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	4,338,364,428円		収益調整金額	C	3,991,910,449円
	分配準備積立金額	D	246,805,248円		分配準備積立金額	D	202,177,597円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,657,453,343円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,265,544,219円
	当ファンドの期末残存口数	F	52,781,460,298口		当ファンドの期末残存口数	F	48,521,935,443口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	882.38円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	879.09円
	10,000口当たり分配金額	H	15.00円		10,000口当たり分配金額	H	15.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	79,172,190円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	72,782,903円
	第182期 (2023年 8月16日から2023年 9月15日まで)				第188期 (2024年 2月16日から2024年 3月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	70,310,331円		費用控除後の配当等収益額	A	64,816,399円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	4,296,521,995円		収益調整金額	C	3,931,959,479円
	分配準備積立金額	D	237,082,737円		分配準備積立金額	D	197,971,856円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,603,915,063円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,194,747,734円
	当ファンドの期末残存口数	F	52,260,550,485口		当ファンドの期末残存口数	F	47,789,235,948口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	880.94円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	877.75円
	10,000口当たり分配金額	H	15.00円		10,000口当たり分配金額	H	15.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	78,390,825円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	71,683,853円
	第183期 (2023年 9月16日から2023年10月16日まで)				第189期 (2024年 3月16日から2024年 4月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	69,942,225円		費用控除後の配当等収益額	A	63,241,794円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	4,261,131,685円		収益調整金額	C	3,886,024,675円
	分配準備積立金額	D	226,909,915円		分配準備積立金額	D	188,851,977円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,557,983,825円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,138,118,446円
	当ファンドの期末残存口数	F	51,823,430,654口		当ファンドの期末残存口数	F	47,227,118,861口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	879.52円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	876.20円
	10,000口当たり分配金額	H	15.00円		10,000口当たり分配金額	H	15.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	77,735,145円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	70,840,678円
	第184期 (2023年10月17日から2023年11月15日まで)				第190期 (2024年 4月16日から2024年 5月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	79,489,894円		費用控除後の配当等収益額	A	72,053,433円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	4,208,866,417円		収益調整金額	C	3,852,294,360円
	分配準備積立金額	D	215,985,090円		分配準備積立金額	D	179,318,163円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,504,341,401円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,103,665,956円
	当ファンドの期末残存口数	F	51,176,738,105口		当ファンドの期末残存口数	F	46,808,015,370口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	880.14円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	876.68円
	10,000口当たり分配金額	H	15.00円		10,000口当たり分配金額	H	15.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	76,765,107円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	70,212,023円
	第185期 (2023年11月16日から2023年12月15日まで)				第191期 (2024年 5月16日から2024年 6月17日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	67,643,534円		費用控除後の配当等収益額	A	60,857,567円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	4,114,740,815円		収益調整金額	C	3,796,572,848円
	分配準備積立金額	D	213,970,076円		分配準備積立金額	D	178,520,379円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,396,354,425円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,035,950,794円
	当ファンドの期末残存口数	F	50,026,103,724口		当ファンドの期末残存口数	F	46,125,981,608口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	878.80円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	874.97円
	10,000口当たり分配金額	H	15.00円		10,000口当たり分配金額	H	15.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	75,039,155円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	69,188,972円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2023年 6月16日 至 2023年12月15日	当期 自 2023年12月16日 至 2024年 6月17日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2023年 6月16日 至 2023年12月15日	当期 自 2023年12月16日 至 2024年 6月17日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2023年12月15日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△293,736,502
投資証券	11,579
合計	△293,724,923

 
当期(2024年 6月17日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△196,671,487
投資証券	△4,825
合計	△196,676,312

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2023年12月15日現在)	当期 (2024年 6月17日現在)
1口当たり純資産額	0.2418円	0.2492円
(1万口当たり純資産額)	(2,418円)	(2,492円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。