有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(令和2年6月16日-令和2年12月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券及び投資証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券及び投資証券の時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券及び投資証券の基準価額、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	前期 2020年6月15日現在	当期 2020年12月15日現在
1.元本の推移
期首元本額	90,747,089,089円	84,648,788,001円
期中追加設定元本額	1,128,033,457円	1,040,018,442円
期中一部解約元本額	7,226,334,545円	7,192,567,961円
2.受益権の総数	84,648,788,001口	78,496,238,482口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は63,266,988,483円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は58,679,542,070円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2019年12月17日 至 2020年6月15日			当期 自 2020年6月16日 至 2020年12月15日
分配金の計算過程			分配金の計算過程
第138期 (2019年12月17日から2020年1月15日まで)			第144期 (2020年6月16日から2020年7月15日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	138,240,224円	費用控除後の配当等収益額	A	116,516,261円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	7,261,248,280円	収益調整金額	C	6,858,115,557円
分配準備積立金額	D	641,942,826円	分配準備積立金額	D	580,184,419円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,041,431,330円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,554,816,237円
当ファンドの期末残存口数	F	89,041,660,879口	当ファンドの期末残存口数	F	84,003,318,146口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	903.09円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	899.34円
10,000口当たり分配金額	H	15.00円	10,000口当たり分配金額	H	15.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	133,562,491円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	126,004,977円
第139期 (2020年1月16日から2020年2月17日まで)			第145期 (2020年7月16日から2020年8月17日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	116,613,100円	費用控除後の配当等収益額	A	120,166,464円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	7,094,512,950円	収益調整金額	C	6,768,856,301円
分配準備積立金額	D	632,068,453円	分配準備積立金額	D	562,685,520円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,843,194,503円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,451,708,285円
当ファンドの期末残存口数	F	86,980,979,922口	当ファンドの期末残存口数	F	82,894,510,666口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	901.70円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	898.93円
10,000口当たり分配金額	H	15.00円	10,000口当たり分配金額	H	15.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	130,471,469円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	124,341,765円
第140期 (2020年2月18日から2020年3月16日まで)			第146期 (2020年8月18日から2020年9月15日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	119,941,387円	費用控除後の配当等収益額	A	113,822,558円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	7,012,540,303円	収益調整金額	C	6,687,649,632円
分配準備積立金額	D	610,478,415円	分配準備積立金額	D	551,254,414円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,742,960,105円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,352,726,604円
当ファンドの期末残存口数	F	85,959,691,552口	当ファンドの期末残存口数	F	81,885,336,852口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	900.75円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	897.92円
10,000口当たり分配金額	H	15.00円	10,000口当たり分配金額	H	15.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	128,939,537円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	122,828,005円
第141期 (2020年3月17日から2020年4月15日まで)			第147期 (2020年9月16日から2020年10月15日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	116,306,159円	費用控除後の配当等収益額	A	112,541,572円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	6,975,340,466円	収益調整金額	C	6,625,777,093円
分配準備積立金額	D	597,223,437円	分配準備積立金額	D	536,583,790円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,688,870,062円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,274,902,455円
当ファンドの期末残存口数	F	85,486,970,802口	当ファンドの期末残存口数	F	81,113,538,299口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	899.42円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	896.87円
10,000口当たり分配金額	H	15.00円	10,000口当たり分配金額	H	15.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	128,230,456円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	121,670,307円
第142期 (2020年4月16日から2020年5月15日まで)			第148期 (2020年10月16日から2020年11月16日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	126,541,886円	費用控除後の配当等収益額	A	123,218,054円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	6,952,198,937円	収益調整金額	C	6,533,781,541円
分配準備積立金額	D	582,221,748円	分配準備積立金額	D	519,688,738円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,660,962,571円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,176,688,333円
当ファンドの期末残存口数	F	85,187,476,710口	当ファンドの期末残存口数	F	79,973,893,243口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	899.29円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	897.36円
10,000口当たり分配金額	H	15.00円	10,000口当たり分配金額	H	15.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	127,781,215円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	119,960,839円
第143期 (2020年5月16日から2020年6月15日まで)			第149期 (2020年11月17日から2020年12月15日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	136,154,961円	費用控除後の配当等収益額	A	123,724,966円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	6,909,595,921円	収益調整金額	C	6,414,084,530円
分配準備積立金額	D	576,116,785円	分配準備積立金額	D	513,007,936円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,621,867,667円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,050,817,432円
当ファンドの期末残存口数	F	84,648,788,001口	当ファンドの期末残存口数	F	78,496,238,482口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	900.39円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	898.22円
10,000口当たり分配金額	H	15.00円	10,000口当たり分配金額	H	15.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	126,973,182円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	117,744,357円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2019年12月17日 至 2020年6月15日	当期 自 2020年6月16日 至 2020年12月15日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2019年12月17日 至 2020年6月15日	当期 自 2020年6月16日 至 2020年12月15日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2020年6月15日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	1,600,557,368
投資証券	19,416
合計	1,600,576,784

 
当期(2020年12月15日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	477,723,905
投資証券	△17,594
合計	477,706,311

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2020年6月15日現在)	当期 (2020年12月15日現在)
1口当たり純資産額	0.2526円	0.2525円
(1万口当たり純資産額)	(2,526円)	(2,525円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。