有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第36期(2025/12/16-2026/06/15)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券及び投資証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券及び投資証券の時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券及び投資証券の基準価額、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期 2025年12月15日現在	当期 2026年 6月15日現在
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2025年12月15日現在	当期 2026年 6月15日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	41,211,151,928円	38,081,779,124円
	期中追加設定元本額	787,585,832円	722,185,988円
	期中一部解約元本額	3,916,958,636円	2,543,525,691円
2.	受益権の総数	38,081,779,124口	36,260,439,421口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は28,649,377,696円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は27,117,274,141円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2025年 6月17日 至 2025年12月15日				当期 自 2025年12月16日 至 2026年 6月15日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第204期 (2025年 6月17日から2025年 7月15日まで)				第210期 (2025年12月16日から2026年 1月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	62,534,162円		費用控除後の配当等収益額	A	56,767,733円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,367,677,686円		収益調整金額	C	3,107,636,586円
	分配準備積立金額	D	102,264,640円		分配準備積立金額	D	93,115,392円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,532,476,488円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,257,519,711円
	当ファンドの期末残存口数	F	40,862,403,586口		当ファンドの期末残存口数	F	37,682,636,312口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	864.47円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	864.45円
	10,000口当たり分配金額	H	15.00円		10,000口当たり分配金額	H	15.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	61,293,605円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	56,523,954円
	第205期 (2025年 7月16日から2025年 8月15日まで)				第211期 (2026年 1月16日から2026年 2月16日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	59,487,236円		費用控除後の配当等収益額	A	48,347,214円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,349,699,364円		収益調整金額	C	3,063,458,874円
	分配準備積立金額	D	102,602,819円		分配準備積立金額	D	92,023,297円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,511,789,419円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,203,829,385円
	当ファンドの期末残存口数	F	40,637,402,920口		当ファンドの期末残存口数	F	37,143,206,305口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	864.16円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	862.55円
	10,000口当たり分配金額	H	15.00円		10,000口当たり分配金額	H	15.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	60,956,104円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	55,714,809円
	第206期 (2025年 8月16日から2025年 9月16日まで)				第212期 (2026年 2月17日から2026年 3月16日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	59,870,417円		費用控除後の配当等収益額	A	49,311,260円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,321,782,299円		収益調整金額	C	3,053,896,771円
	分配準備積立金額	D	100,210,131円		分配準備積立金額	D	84,121,995円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,481,862,847円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,187,330,026円
	当ファンドの期末残存口数	F	40,294,121,534口		当ファンドの期末残存口数	F	37,022,474,827口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	864.10円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	860.91円
	10,000口当たり分配金額	H	15.00円		10,000口当たり分配金額	H	15.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	60,441,182円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	55,533,712円
	第207期 (2025年 9月17日から2025年10月15日まで)				第213期 (2026年 3月17日から2026年 4月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	59,294,889円		費用控除後の配当等収益額	A	55,267,731円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,289,555,001円		収益調整金額	C	3,033,029,969円
	分配準備積立金額	D	98,678,876円		分配準備積立金額	D	77,361,497円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,447,528,766円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,165,659,197円
	当ファンドの期末残存口数	F	39,900,066,091口		当ファンドの期末残存口数	F	36,766,706,209口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	864.03円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	861.00円
	10,000口当たり分配金額	H	15.00円		10,000口当たり分配金額	H	15.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	59,850,099円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	55,150,059円
	第208期 (2025年10月16日から2025年11月17日まで)				第214期 (2026年 4月16日から2026年 5月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	58,314,837円		費用控除後の配当等収益額	A	48,245,496円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,165,734,224円		収益調整金額	C	3,019,371,785円
	分配準備積立金額	D	94,666,600円		分配準備積立金額	D	77,046,061円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,318,715,661円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,144,663,342円
	当ファンドの期末残存口数	F	38,395,507,103口		当ファンドの期末残存口数	F	36,597,817,999口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	864.33円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	859.24円
	10,000口当たり分配金額	H	15.00円		10,000口当たり分配金額	H	15.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	57,593,260円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	54,896,726円
	第209期 (2025年11月18日から2025年12月15日まで)				第215期 (2026年 5月16日から2026年 6月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	56,843,780円		費用控除後の配当等収益額	A	53,042,599円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,140,274,471円		収益調整金額	C	2,991,782,270円
	分配準備積立金額	D	94,378,119円		分配準備積立金額	D	69,704,947円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,291,496,370円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,114,529,816円
	当ファンドの期末残存口数	F	38,081,779,124口		当ファンドの期末残存口数	F	36,260,439,421口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	864.32円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	858.93円
	10,000口当たり分配金額	H	15.00円		10,000口当たり分配金額	H	15.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	57,122,668円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	54,390,659円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2025年 6月17日 至 2025年12月15日	当期 自 2025年12月16日 至 2026年 6月15日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2025年 6月17日 至 2025年12月15日	当期 自 2025年12月16日 至 2026年 6月15日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2025年12月15日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	115,752,873
投資証券	12,595
合計	115,765,468

 
当期(2026年 6月15日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	81,426,663
投資証券	24,093
合計	81,450,756

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2025年12月15日現在)	当期 (2026年 6月15日現在)
1口当たり純資産額	0.2477円	0.2522円
(1万口当たり純資産額)	(2,477円)	(2,522円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。