有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成26年3月19日-平成26年9月18日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
		親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成26年3月18日現在 ]	当期 [ 平成26年9月18日現在 ]
※1	期首元本額	390,088,867円	259,820,560円
	期中追加設定元本額	18,348,939円	67,881,415円
	期中一部解約元本額	148,617,246円	87,344,669円
2	受益権の総数	259,820,560口	240,357,306口
3	1口当たり純資産額	1.1615円	1.2509円
	(1万口当たり純資産額)	(11,615円)	(12,509円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成25年9月19日 至 平成26年3月18日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成25年9月19日 至 平成25年10月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,804,435円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	76,957,918円
	分配準備積立金額	D	54,095,318円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	133,857,671円
	当ファンドの期末残存口数	F	342,044,245口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,913円
	1万口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,394,309円

			( 自 平成25年10月19日 至 平成25年11月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,503,990円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	77,648,055円
	分配準備積立金額	D	52,852,650円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	133,004,695円
	当ファンドの期末残存口数	F	339,539,655口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,917円
	1万口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,376,777円

			( 自 平成25年11月19日 至 平成25年12月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,615,879円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	65,391,490円
	分配準備積立金額	D	44,486,410円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	112,493,779円
	当ファンドの期末残存口数	F	285,604,113口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,938円
	1万口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,999,228円

			( 自 平成25年12月19日 至 平成26年1月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,609,628円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	62,521,689円
	分配準備積立金額	D	42,658,214円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	107,789,531円
	当ファンドの期末残存口数	F	271,867,203口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,964円
	1万口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,903,070円

			( 自 平成26年1月21日 至 平成26年2月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,274,133円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	61,257,034円
	分配準備積立金額	D	41,243,673円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	104,774,840円
	当ファンドの期末残存口数	F	263,119,223口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,982円
	1万口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,841,834円

			( 自 平成26年2月19日 至 平成26年3月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,260,729円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	60,598,118円
	分配準備積立金額	D	41,045,765円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	103,904,612円
	当ファンドの期末残存口数	F	259,820,560口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,999円
	1万口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,818,743円

当期(自 平成26年3月19日 至 平成26年9月18日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成26年3月19日 至 平成26年4月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,012,858円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	56,887,572円
	分配準備積立金額	D	37,959,012円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	96,859,442円
	当ファンドの期末残存口数	F	241,394,249口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,012円
	1万口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,689,759円

			( 自 平成26年4月19日 至 平成26年5月19日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,009,751円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	56,780,914円
	分配準備積立金額	D	37,134,314円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	95,924,979円
	当ファンドの期末残存口数	F	238,195,092口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,027円
	1万口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,667,365円

			( 自 平成26年5月20日 至 平成26年6月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,712,747円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	53,749,568円
	分配準備積立金額	D	32,965,221円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	88,427,536円
	当ファンドの期末残存口数	F	219,095,366口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,036円
	1万口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,533,667円

			( 自 平成26年6月19日 至 平成26年7月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,620,579円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	57,774,883円
	分配準備積立金額	D	30,865,307円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	90,260,769円
	当ファンドの期末残存口数	F	223,340,072口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,041円
	1万口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,563,380円

			( 自 平成26年7月19日 至 平成26年8月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,738,758円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	62,929,822円
	分配準備積立金額	D	30,343,038円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	95,011,618円
	当ファンドの期末残存口数	F	234,589,027口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,050円
	1万口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,642,123円

			( 自 平成26年8月19日 至 平成26年9月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,025,359円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	66,265,397円
	分配準備積立金額	D	29,496,433円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	97,787,189円
	当ファンドの期末残存口数	F	240,357,306口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,068円
	1万口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,682,501円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成25年 9月19日 至 平成26年 3月18日 )	当期 ( 自 平成26年 3月19日 至 平成26年 9月18日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成26年3月18日現在 ]	当期 [ 平成26年9月18日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成26年3月18日現在 ]	当期 [ 平成26年9月18日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	3,407,981	12,868,502
親投資信託受益証券	4	4
合計	3,407,985	12,868,506

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。