有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(令和3年9月9日-令和4年3月8日)

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【提出】: 2022/06/07 9:06
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【項目】: 65項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 3年 9月 8日現在]	当期 [令和 4年 3月 8日現在]
1.	期首元本額	2,873,666,151円	2,582,169,308円
	期中追加設定元本額	1,382,705円	2,444,671円
	期中一部解約元本額	292,879,548円	200,717,945円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	179,622,120円	279,441,231円
3.	受益権の総数	2,582,169,308口	2,383,896,034口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 3年 3月 9日至令和 3年 9月 8日				当期自令和 3年 9月 9日至令和 4年 3月 8日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の49以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の49以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第89期令和 3年 3月 9日令和 3年 4月 8日				第95期令和 3年 9月 9日令和 3年10月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,921,255円		費用控除後の配当等収益額	A	2,496,327円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	58,703,872円		収益調整金額	C	53,033,102円
	分配準備積立金額	D	33,622,312円		分配準備積立金額	D	43,150,254円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	95,247,439円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	98,679,683円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,817,016,433口		当ファンドの期末残存口数	F	2,543,046,617口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	338円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	388円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,408,508円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,271,523円
	第90期令和 3年 4月 9日令和 3年 5月10日				第96期令和 3年10月 9日令和 3年11月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,200,099円		費用控除後の配当等収益額	A	4,599,916円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	58,344,067円		収益調整金額	C	51,696,870円
	分配準備積立金額	D	34,915,163円		分配準備積立金額	D	43,249,214円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	98,459,329円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	99,546,000円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,799,613,790口		当ファンドの期末残存口数	F	2,478,767,816口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	351円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	401円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,399,806円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,239,383円
	第91期令和 3年 5月11日令和 3年 6月 8日				第97期令和 3年11月 9日令和 3年12月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,589,879円		費用控除後の配当等収益額	A	2,873,689円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	57,786,250円		収益調整金額	C	50,651,148円
	分配準備積立金額	D	38,339,690円		分配準備積立金額	D	45,658,937円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	99,715,819円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	99,183,774円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,772,684,369口		当ファンドの期末残存口数	F	2,428,425,820口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	359円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	408円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,386,342円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,214,212円
	第92期令和 3年 6月 9日令和 3年 7月 8日				第98期令和 3年12月 9日令和 4年 1月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,562,353円		費用控除後の配当等収益額	A	2,514,360円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	57,620,634円		収益調整金額	C	50,383,309円
	分配準備積立金額	D	40,421,301円		分配準備積立金額	D	47,058,998円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	103,604,288円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	99,956,667円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,764,575,541口		当ファンドの期末残存口数	F	2,415,355,948口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	374円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	413円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,382,287円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,207,677円
	第93期令和 3年 7月 9日令和 3年 8月10日				第99期令和 4年 1月12日令和 4年 2月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,202,883円		費用控除後の配当等収益額	A	733,432円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	54,717,430円		収益調整金額	C	49,808,011円
	分配準備積立金額	D	42,347,425円		分配準備積立金額	D	47,804,266円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	99,267,738円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	98,345,709円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,625,097,290口		当ファンドの期末残存口数	F	2,387,552,115口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	378円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	411円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,312,548円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,193,776円
	第94期令和 3年 8月11日令和 3年 9月 8日				第100期令和 4年 2月 9日令和 4年 3月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,599,644円		費用控除後の配当等収益額	A	1,256,207円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	53,826,134円		収益調整金額	C	49,736,270円
	分配準備積立金額	D	42,527,201円		分配準備積立金額	D	47,266,886円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	98,952,979円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	98,259,363円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,582,169,308口		当ファンドの期末残存口数	F	2,383,896,034口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	383円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	412円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,291,084円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,191,948円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 3年 3月 9日至令和 3年 9月 8日	当期自令和 3年 9月 9日至令和 4年 3月 8日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 3年 9月 8日現在]	当期 [令和 4年 3月 8日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 3年 9月 8日現在]	当期 [令和 4年 3月 8日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△4,326,961	△19,787,899
親投資信託受益証券	―	―
合計	△4,326,961	△19,787,899

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 3年 9月 8日現在]	当期 [令和 4年 3月 8日現在]
1口当たり純資産額	0.9304円	0.8828円
(1万口当たり純資産額)	(9,304円)	(8,828円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(令和3年9月9日-令和4年3月8日)

開示資料

決算