有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(2022/09/09-2023/03/08)

【提出】: 2023/06/07 9:42
【資料】: PDFをみる
【項目】: 65項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 4年 9月 8日現在]	当期 [令和 5年 3月 8日現在]
1.	期首元本額	2,383,896,034円	2,280,777,335円
	期中追加設定元本額	3,228,673円	9,811,783円
	期中一部解約元本額	106,347,372円	56,415,599円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	491,866,687円	566,735,750円
3.	受益権の総数	2,280,777,335口	2,234,173,519口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 4年 3月 9日至令和 4年 9月 8日				当期自令和 4年 9月 9日至令和 5年 3月 8日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の49以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の49以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第101期令和 4年 3月 9日令和 4年 4月 8日				第107期令和 4年 9月 9日令和 4年10月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	576,178円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	49,046,683円		収益調整金額	C	47,545,742円
	分配準備積立金額	D	46,621,754円		分配準備積立金額	D	45,770,771円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	96,244,615円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	93,316,513円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,349,538,291口		当ファンドの期末残存口数	F	2,275,333,891口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	409円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	410円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,174,769円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,137,666円
	第102期令和 4年 4月 9日令和 4年 5月 9日				第108期令和 4年10月12日令和 4年11月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,352,753円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	48,660,578円		収益調整金額	C	47,213,131円
	分配準備積立金額	D	45,651,764円		分配準備積立金額	D	44,305,626円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	95,665,095円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	91,518,757円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,330,817,689口		当ファンドの期末残存口数	F	2,259,040,138口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	410円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	405円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,165,408円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,129,520円
	第103期令和 4年 5月10日令和 4年 6月 8日				第109期令和 4年11月 9日令和 4年12月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,098,156円		費用控除後の配当等収益額	A	1,076,463円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	48,384,351円		収益調整金額	C	46,930,773円
	分配準備積立金額	D	45,547,604円		分配準備積立金額	D	42,865,960円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	97,030,111円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	90,873,196円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,316,815,051口		当ファンドの期末残存口数	F	2,244,232,128口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	418円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	404円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,158,407円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,122,116円
	第104期令和 4年 6月 9日令和 4年 7月 8日				第110期令和 4年12月 9日令和 5年 1月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	840,398円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	48,341,759円		収益調整金額	C	46,881,986円
	分配準備積立金額	D	47,435,252円		分配準備積立金額	D	42,717,165円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	96,617,409円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	89,599,151円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,314,526,474口		当ファンドの期末残存口数	F	2,240,433,115口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	417円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	399円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,157,263円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,120,216円
	第105期令和 4年 7月 9日令和 4年 8月 8日				第111期令和 5年 1月11日令和 5年 2月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,762,641円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	47,923,287円		収益調整金額	C	46,916,930円
	分配準備積立金額	D	46,699,454円		分配準備積立金額	D	41,434,121円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	96,385,382円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	88,351,051円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,294,222,666口		当ファンドの期末残存口数	F	2,237,195,191口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	420円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	394円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,147,111円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,118,597円
	第106期令和 4年 8月 9日令和 4年 9月 8日				第112期令和 5年 2月 9日令和 5年 3月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	―円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	47,647,701円		収益調整金額	C	46,858,140円
	分配準備積立金額	D	47,032,440円		分配準備積立金額	D	40,256,493円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	94,680,141円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	87,114,633円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,280,777,335口		当ファンドの期末残存口数	F	2,234,173,519口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	415円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	389円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,140,388円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,117,086円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 4年 3月 9日至令和 4年 9月 8日	当期自令和 4年 9月 9日至令和 5年 3月 8日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 4年 9月 8日現在]	当期 [令和 5年 3月 8日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 4年 9月 8日現在]	当期 [令和 5年 3月 8日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△43,595,127	△42,953,242
親投資信託受益証券	―	―
合計	△43,595,127	△42,953,242

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 4年 9月 8日現在]	当期 [令和 5年 3月 8日現在]
1口当たり純資産額	0.7843円	0.7463円
(1万口当たり純資産額)	(7,843円)	(7,463円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(2022/09/09-2023/03/08)

開示資料

決算