有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(2025/09/09-2026/03/09)

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【提出】: 2026/06/05 9:04
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【項目】: 65項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年3月8日および9月8日を特定期間の末日としておりますが、当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は2025年 9月 9日から2026年 3月 9日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2025年 9月 8日現在]	当期 [2026年 3月 9日現在]
1.	期首元本額	1,090,082,476円	1,026,106,131円
	期中追加設定元本額	838,797円	722,042円
	期中一部解約元本額	64,815,142円	111,506,193円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	291,143,421円	259,224,339円
3.	受益権の総数	1,026,106,131口	915,321,980口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2025年 3月11日至 2025年 9月 8日				当期自 2025年 9月 9日至 2026年 3月 9日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の49以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の49以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第137期 2025年 3月11日 2025年 4月 8日				第143期 2025年 9月 9日 2025年10月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	―円		費用控除後の配当等収益額	A	167,960円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	22,724,082円		収益調整金額	C	21,515,980円
	分配準備積立金額	D	7,421,723円		分配準備積立金額	D	6,278,232円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	30,145,805円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	27,962,172円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,077,627,510口		当ファンドの期末残存口数	F	1,020,103,041口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	279円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	274円
	1万口当たり分配金額	H	3円		1万口当たり分配金額	H	3円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	323,288円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	306,030円
	第138期 2025年 4月 9日 2025年 5月 8日				第144期 2025年10月 9日 2025年11月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	―円		費用控除後の配当等収益額	A	258,371円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	22,619,711円		収益調整金額	C	21,115,736円
	分配準備積立金額	D	7,064,653円		分配準備積立金額	D	6,024,986円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	29,684,364円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	27,399,093円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,072,635,404口		当ファンドの期末残存口数	F	1,001,091,343口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	276円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	273円
	1万口当たり分配金額	H	3円		1万口当たり分配金額	H	3円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	321,790円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	300,327円
	第139期 2025年 5月 9日 2025年 6月 9日				第145期 2025年11月11日 2025年12月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	―円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	22,523,113円		収益調整金額	C	19,904,995円
	分配準備積立金額	D	6,712,938円		分配準備積立金額	D	5,639,083円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	29,236,051円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	25,544,078円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,068,013,571口		当ファンドの期末残存口数	F	943,654,764口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	273円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	270円
	1万口当たり分配金額	H	3円		1万口当たり分配金額	H	3円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	320,404円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	283,096円
	第140期 2025年 6月10日 2025年 7月 8日				第146期 2025年12月 9日 2026年 1月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	526,964円		費用控除後の配当等収益額	A	249,562円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	22,243,593円		収益調整金額	C	19,896,882円
	分配準備積立金額	D	6,312,142円		分配準備積立金額	D	5,352,909円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	29,082,699円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	25,499,353円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,054,719,550口		当ファンドの期末残存口数	F	943,236,568口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	275円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	270円
	1万口当たり分配金額	H	3円		1万口当たり分配金額	H	3円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	316,415円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	282,970円
	第141期 2025年 7月 9日 2025年 8月 8日				第147期 2026年 1月 9日 2026年 2月 9日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	344,933円		費用控除後の配当等収益額	A	301,927円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	22,212,440円		収益調整金額	C	19,649,982円
	分配準備積立金額	D	6,512,414円		分配準備積立金額	D	5,252,584円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	29,069,787円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	25,204,493円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,053,200,210口		当ファンドの期末残存口数	F	931,497,852口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	275円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	270円
	1万口当たり分配金額	H	3円		1万口当たり分配金額	H	2円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	315,960円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	186,299円
	第142期 2025年 8月 9日 2025年 9月 8日				第148期 2026年 2月10日 2026年 3月 9日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	251,458円		費用控除後の配当等収益額	A	138,840円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	21,641,819円		収益調整金額	C	19,309,300円
	分配準備積立金額	D	6,372,320円		分配準備積立金額	D	5,274,464円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	28,265,597円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	24,722,604円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,026,106,131口		当ファンドの期末残存口数	F	915,321,980口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	275円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	270円
	1万口当たり分配金額	H	3円		1万口当たり分配金額	H	2円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	307,831円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	183,064円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2025年 3月11日至 2025年 9月 8日	当期自 2025年 9月 9日至 2026年 3月 9日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2025年 9月 8日現在]	当期 [2026年 3月 9日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2025年 9月 8日現在]	当期 [2026年 3月 9日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	7,250,325	△2,003,692
親投資信託受益証券	3	6
合計	7,250,328	△2,003,686

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2025年 9月 8日現在]	当期 [2026年 3月 9日現在]
1口当たり純資産額	0.7163円	0.7168円
(1万口当たり純資産額)	(7,163円)	(7,168円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(2025/09/09-2026/03/09)

開示資料

決算